연말이 가까워지면서 퇴직 한 고객을위한 할 일 목록에 있어야하는 세 가지 주요 항목이 있습니다.

필요한 최소 배포판

70½ 세 이상의 고객은 IRA, 401 (k) s 등의 퇴직 계좌에서 매년 최소 요구 배포 물 (RMD)을 가져와야합니다. 전체 금액을 차지하지 않는 것에 대한 처벌은 지불하지 않은 금액의 50 %이며, 여전히 납부해야 할 세금을 지불해야합니다. 기한은 올해의 12 월 31 일입니다. 예외적으로, 첫 번째 RMD는 클라이언트가 70½가되는 해의 다음 해 4 월 1 일에 늦게 취할 수 있습니다. (더 자세한 내용은 퇴직 지뢰를 피하는 고객을 돕기 참조)

재무 고문으로서 귀하가 RMD를 매년 관리하도록 도와주는 것이 중요합니다. 그것은 여기에서 할 수있는 계획이 있다고 말했습니다.

자선 기금을 신청 받았고 생활비를 충당하기 위해 배급금의 일부 또는 전부를 필요로하지 않는 고객의 경우 자격있는 자선 분배 (QCD)를 고려할 수 있습니다. 이를 통해 최소한 70½ 명의 사람들은 자격있는 자선 단체에 $ 100,000 상당의 RMD를 기부 할 수 있습니다. RMD의이 부분은 과세 대상이 아니지만 자선 공제를받지는 않습니다. 이렇게하는 것의 이점은 고객의 과세 소득이 감소한다는 것입니다. 이는 일반적으로 바람직하며, 소득이있는 경우 Medicare에 더 높은 요율을 지불해야하는 경우 도움이 될 수 있습니다.

또한 고객은 RMD가 필요한 모든 계정에서 RMD를 가져와야합니다. 대부분의 경우 IRA 계정이 둘 이상인 경우 원할 경우 단일 계정에서 전액 분배하여 요구 사항을 충족시킬 수 있습니다. 그러나 이전 고용주의 이전 401 (k) 또는 403 (b)와 같은 다른 유형의 과세 연기 된 퇴직 계좌가있는 경우 일반적으로 이들 계좌 각각에서 별도의 배분을 받아야합니다. (자세한 내용은 다음을 참조하십시오 : RMD 전략에 대한 클라이언트 조언을위한 팁 )

고객이 아직 70½ 세에서 일하고 현재 고용주의 401 (k)에 기여하는 경우 또 다른 계획 기회가 발생합니다. 직원이 회사의 5 % 이상의 소유자가 아니며 고용주가 계획에서이 옵션을 선택한 경우 고객은 RMD를이 계정에서 가져올 필요가 없습니다. 그들은 여전히 ​​IRAs와 다른 은퇴 계좌에서 RMD를 가져와야 할 것입니다.

기획 기회는 전통적인 IRA에서 허용 된 경우 세금 이체 된 돈을 현재 고용주의 401 (k)로 전환 할 수있는 능력에 달려 있습니다. 이것은이 돈이 RMD로부터 면제 될 수 있도록 허용 할 것이다. 현재 고용주의 계획은 이러한 유형의 전복을 받아 들여야하며 모든 돈은 원래 세금 전의 기부금이어야합니다.또한 롤오버는 현재 고용주의 계획에서 제공되는 투자의 질 및 해당 계획과 관련된 비용 측면에서 고객에 대한 투자 관점에서 이해해야합니다.

Medicare 공개 등록

매년 10 월 15 일부터 12 월 7 일까지 Medicare 보험 혜택을받는 고객은 보험 적용 범위 및 / 또는 공급자를 변경할 수 있습니다. 이것은 고용주가 직원에게 다음 해 동안 직원 복리 후생을 선택할 수 있도록 제공하는 공개 등록 기간과 매우 흡사합니다.

귀하는 매년 고객이 건강 보험 혜택 및 건강 상태를 검토하도록 권장해야합니다. 모든것은 변한다. 전년도와 다른 유형의 보육 또는 치료가 필요할 수 있습니다. 그들이 처한 특정 처방약은 제네릭으로 옮길 수 있습니다. 또는 현재 공급자가 제공하는 보험의 수준이 변경 될 수도 있습니다. 여기에는 자격을 갖춘 제공 업체, 공제 금액 및 가입자 분담금 수준 및 기타 기능이 포함될 수 있습니다. (자세한 내용은 의료 비용으로 고객이 더 많은 것을 저축해야하는 이유 )

메디 케어는 불완전하지만 메디 케어는 자격이있는 사람들에게 적절한 보상을 제공하며 귀하의 고객은 퇴직 기간 동안 의료 비용을 통제하는 조건.

사회 보장 상황 검토

이는 주로 보험 혜택을 청구하지 않은 고객에게 적용됩니다. 혜택을 신청할 수있는 자격은 일반적으로 62 세부터 시작하여 70 세에 최대가됩니다. 미망인과 홀아비에게는 생존자 혜택을 청구 할 수있는 능력이 60 세부터 있습니다. 또한 이혼 전 배우자에 대한 규칙도 있습니다.

사회 보장을 청구 할시기는 특히 결혼 한 부부의 경우 복잡한 결정이 될 수 있습니다. 귀하의 고객이 사회 보장 이외에도 상당한 은퇴 자산을 가지기를 바랍니다. 그러나 이러한 혜택은 대부분의 퇴직자에게 여전히 중요합니다.

정년 퇴직 연령보다 어린 고객 (1960 년 이전에 66 세, 그 이후에 태어난 사람들은 66 세)은 혜택을 줄이지 않고 얻는 소득 금액에 제한이 있습니다. 그리고 다른 고객들을 위해, 그들이 나중에 일찍 이익을 주장하는 것이 이치에 맞을 수도 있습니다. 예를 들어 정상적인 기대 수명을 기대하지 않는 건강 문제가있는 고객이이 그룹에 속할 수 있습니다.

최종선

이들은 퇴직자가 연말 이전에 검토해야 할 유일한 문제는 아니지만, 아마도 가장 중요한 문제 일 것입니다. 고려해야 할 다른 영역은 모든 연령층의 고객에게 공통적 인 투자, 지출 및 기타 문제입니다. (더 자세한 내용은 부부가 사회 보장 전략 을 참조하십시오.)