그들은 퇴직 연금의 위험을 확실히하기 위해 설계되었거나 소득을 초과 유지하고 일시금 또는 정기 투자에 대한 보답으로 연금 수급자에게 보장 된 소득세를 제공했습니다. 그러나 연금 계약은 점점 복잡해졌습니다.

가변 연금은 1980 년대에 도입되었고, 가변 생명 보험이 곧 이어졌다. 이 차량들은 이제 개인과 기업 모두를위한 수십억 달러의 퇴직 자산을 보유하고 있기 때문에 자산 보존의 중요성이 중요한 문제가되었습니다. 이로 인해 계약 보유자에게 몇 가지 유형의 생계 및 사망 보호 혜택을 제공하는 특수 보험 기수가 다수 생겨났습니다. 이 기사에서는 오늘날 가변적 인 연금 계약에서 사용할 수있는 몇 가지 유형의 라이더를 살펴 봅니다. (배경 독서는 생명 보험 라이더가 귀하의 보험을 운전하게하십시오 참조)

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생활 및 사망 혜택 라이더 란 무엇입니까? 가변 계약 및 정책 내에서 제공되는 모든 보험 가입자는 두 범주 중 하나에 속합니다. 살아있는 혜택 라이더는 일반적으로 피보험자 또는 연금 수령자가 아직 살아있는 동안 일종의 정의 된 지불금을 보장합니다. 반면 사망 혜택을받는 라이더는 수익자의 시장 조건으로 인해 계약 가치 하락을 방지합니다. 라이더의 각 유형에는 많은 특수한 형태가 있으며, 물론이 라이더는 자유롭지 않습니다. 계약 또는 보험 계약자가 구입 한 각 라이더는 월별, 분기 별, 반기 별 또는 연간 기준으로 연간 요금을 평가합니다. 일부 생계 편익은 계약 보유자의 원금을 보증 할 것이며 일부는 특정 조건이 충족되는 한 가상의 성장률을 보장합니다 (예 : 체계적 인 인출 대신 계약을 연금 화하는 것). 일부 사망 혜택을받는 라이더는 다른 사람들보다 더 많은 보호를 제공합니다 . 일부는 투자 된 원금의 초기 금액에서 인출을 뺀 것을 보증하는 반면 다른 일부는 계약의 최고 기록 값과 동일한 사망 혜택을 제공합니다. 라이더가 작동하는 방식의 예는 다음과 같습니다 :

기본 생활 혜택 라이더

프랭크는 기본 생활 혜택 라이더와 100,000 달러의 가변 연금 계약을 맺습니다. 그는 실적이 저조한 하위 계좌 포트폴리오에 계약 내 자산을 투자합니다. 따라서 그가 계약을 청산 할 때 몇 년 후 $ 75, 000의 가치가 있습니다. 그러나 라이더를 구입했기 때문에 그는 $ 100, 000을 받게됩니다.

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향상된 생활 혜택 라이더

낸시는 35 세에 변액 연금에 150,000 달러를 투자합니다. 계약 내에서 여러 다른 하위 계좌로 수익금을 할당하고, 연간 6 %의 가설 증가율.60 세에 실제 계약 금액은 400,000 달러입니다. 그러나 계약 기간을 연장하고 보장 된 소득 흐름을 결정하면 (이 옵션은 돌이킬 수없는 경우가 많습니다), 증강 된 라이더는 그녀에게 소득 흐름을 지불하게됩니다 약 $ 643, 000의 가상의 가치를 기반으로합니다. ($ 150,000은 25 년 동안 매년 6 % 씩 성장합니다.)

기본 사망 혜택 라이더
Tom은 50 세에 200,000 달러 계약을 맺습니다. 계약은 15 년 동안 좋게 성장하고 강한 곰 시장에 의해 멸종됩니다. Tom은 계약 기간이 만 185 달러에 불과할 때 70 세에 사망합니다. 라이더는 수혜자가 계약서에 투자 한 원래 200,000 달러를 받게 될 것을 지시합니다.

향상된 사망 혜택 라이더 엘리자베스는 45 세에 계약에 100,000 달러를 투자하고이 수익금을 소형 캡 및 외국 계좌에 투자하는 여러 공격적인 하위 계좌에 할당합니다. 55 세의 나이로 계약은 175,000 달러이지만 향후 5 년간 125,000 달러로 떨어집니다. 엘리자베스 (Elizabeth)는 60 세에 사망하지만 수혜자는 계약 이력에서 가장 높은 기록 가치 인 175,000 달러를 받게됩니다.

기타 라이더 이 예는 계약자에게 제공되는 라이더 유형 중 일부를 보여줍니다. 대부분의 사업자가 위에서 언급 한 라이더를 모두 제공하지만 대부분은 연금 수령자와 수혜자가 원래 투자 금액 또는 계약 성장률보다 낮을 수있는 다양한 상황에 대해 특정 유형의 보호를 제공하는 기타 유형의 라이더를 제공합니다. 그러나 이전에 언급 한 바와 같이 이러한 라이더들은 매년 계약의 가치를 떨어 뜨리는 비용을 부담합니다. 예를 들어, 기본 생활 보장 시나리오의 운전자는 계약 금액의 1 %의 연회비를 부과 할 수 있습니다. 이 수수료는 계약의 성과와 상관없이 매년 평가됩니다. 계약 금액이 계약 2 년차에 88,000 달러로 하락하면이 라이더는 계약 금액에서 880 달러를 추가로 차감합니다. 물론 계약 소유자는 계약 이행에 관계없이 계약에서 교장의 반환에 의존 할 수 있습니다. 그러므로 생계와 사망 혜택 라이더는 계약의 가치가 라이더가 보증 한 계약 값보다 작을 때만 유익합니다. 하위 계좌의 실적이 라이더가 약속 한 것보다 큰 경우 계약 가치를 낮추는 역할을합니다. (자세한 내용은

보험 계약 이해
참조) 라이더의 영향 예 1

Alan은 $ 200,000의 계약을 구매하고 생계와 사망 혜택이 향상된 라이더를 선택합니다. 두 라이더의 총 비용은 연간 2.5 %입니다. 그의 계약은 연평균 7 % 씩 성장하지만, 라이더의 비용은 그의 실질 성장률을 연간 4.5 %로 감소시킵니다. 라이더의 비용이 라이온스의 보장을 위해 충분히 성장할 수 있었기 때문에 라이더의 보증을받을 수 있습니다. 이 예는 라이더 비용이 하위 계좌 성과에 미치는 영향을 보여줍니다. 라이더의 비용을 능가하기 위해 대부분의 계약 보유자는 계약 보유자가 단순히 현재 계약 값을 철회 할 수 있도록 시간이 지남에 따라 충분히 성장할 가능성이 있기 때문에 더 적극적인 하위 계좌에 돈을 투자하는 것이 현명합니다.
예 2

앨런은 앞의 예에서 설명한 계약에 $ 200,000을 투자합니다. 공격적인 하위 계좌는 역사적으로 연평균 10-12 %의 수익을 올렸지 만 변동성이 매우 큽니다. 이 패턴이 계속된다면 그는 평균 7 ~ 5-9의 이득을 실현할 것입니다. 라이더의 비용이 공제 된 후 연간 5 % 씩. 결과적으로, 그가 25 년 후에 인출을 시작하면 그의 계약은 다양한 요인에 따라 2 ~ 3 백만 달러의 가치가있을 수 있습니다. 라이더가 연간 6 %의 성장률을 기반으로 한 지불금만을 보장한다면, 그는 자동차 보험을 지불하고 청구를하지 않은 사람들과 거의 같은 방식으로 돈을 낭비하여 돈을 낭비하지 않습니다. 이 경우 라이더 없이는 더 나은 상태 였을 것입니다.

결론 오늘날 대부분의 변액 연금 ​​계약에서 사용할 수있는 보험 가입자는 계약 소유자와 수혜자에게 다양한 유형의 보호를 제공 할 수 있습니다. 그러나 그들이 제공하는 보증은 정당화되기 위해 신중하게 검토해야하는 비용으로 발생합니다. 연금 기수에 대한 더 자세한 정보는 변액 연금 ​​사업자에게 문의하거나 재정 고문에게 문의하십시오. (자세한 내용은

프리미엄 라이더의 가치가 있습니까? 참조)