퇴직 저축 문제를 해결할 때 얼마가 필요합니까? , 고문은 매우 많은 옵션 만 사용할 수 있습니다.

은퇴를 위해 저축하는 동안 소득을 연기하는 다양한 전략이 있습니다. 자격을 갖춘 작업 계획은 대부분의 경우 "이동"됩니다. 50 세 미만의 투자자의 경우 최대 근로자 연기금은 401 (k), 403 (b) 또는 457에 대해 현재 $ 20,000입니다. 또한 기여할 수있는 고용주 기부금이 있습니다. 이는 많은 경우에 충분할 수 있지만 연간 800 달러, 000 달러 또는 1 백만 달러 이상을 버는 고액 가치 사업주 또는 경영진은 어떨까요? 돈을 넣고 은퇴를 위해 효과적으로 일할 수있는 곳이 너무 많습니다.

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어드바이저가 고소득자에게 추천 할 수있는 몇 가지 도구를 살펴 보겠습니다. 소유자 만이이 기사에서 다루는 계획 중 하나를 작성할 수 있음을 명심하십시오. (관련 읽기에 대해서는 2016 년 투자자가 5 가지 기본 사항을 수행해야 함 )

부유 한 계획

적격 사업 계획 401 (k) : 널리 사용되는 계획. 이 계획에는 타사 관리가 필요합니다. 연기 금액에는 고용인이 $ 18,000, 고용주가 $ 53, 000이 포함됩니다. 귀하의 의뢰인이 연간 800,000 달러를 청산하는 회사의 소유자이고 회사가 평균 급여가 $ 50,000 인 110 명의 직원을 고용한다면 어떻게 될까요? 기부자가 한도에 도달 한 경우 주인이 계획에 대한 기부액을 최대화 할 수 없습니다. 이익 공유 옵션이 있다고하더라도 사용자가 할 수있는 임의 재량권은 회사가 고려해야 할 재정적 약속이 너무 가파른 경우 일 수 있습니다. 기억하십시오, 당신이 하나를 위해하는 일, 당신은 모두를 위해해야합니다. 계획은 차별 테스트를 통과해야합니다. 모든 직원을위한 임의 매치 약속이 회사가 기여할 수있는 것보다 많은 경우, 높은 보상을위한 기여를 극대화하는 것이 불가능할 수 있습니다. 이 계획은 근로자 퇴직 소득 저축 법 (ERISA)의 적용을받습니다.

현금 적립 연금 플랜 :

이 확정 급여 옵션은 좀 더 복잡하며 최대 연간 기여액을 결정하기위한 연령 기반 척도가 필요합니다. 이러한 유형의 계획에는 직원 및 고용주의 기여에 관한 엄격한 규칙이 있습니다. 이러한 규칙을 결정하는 공식이 있습니다. 투자자는 매년 보장 또는 변동 이자율로 적립됩니다. 아직 자격을 갖춘 계획이며 타사 관리가 필요합니다. 그것은 401 (k) 혼자하는 것보다 훨씬 더 많은 소득의 유예 연기를 허용합니다. 투자자의 투자 선택을 허용하지 않으며 고용주가 신탁 인으로서 추가 위험을 감수합니다. 또한 직원들 사이에 차별을 허용하지 않습니다. 확정 기여 제도는 사용자가 계획에 의해 정의 된 재정적 의무를 이행하기 위해 취한 상환 위험으로 인해 수년간 감소세를 보였습니다.따라서이 옵션은 여전히 ​​높은 보상을받는 임원 또는 소유자를 위해 많은 부분을 해결하지 못합니다. 이 계획은 ERISA 법에 해당됩니다.

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과세 대상 계좌 :

Google은 고객의 세금 감면을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 과세 대상 계정은 모든 세금 이연 플랜 기여가 최대화되면 옵션입니다. 이것은 가장 효율적인 옵션이 제시되었으므로 계속하겠습니다. 비 정규 이연 보상 계획 :

첫 번째 주요한 차이점은이 계획은 "비 자격"이며 Employee Retirement Income Savings Act에 따라 보호되지 않는다는 것입니다. 다음으로 가장 중요한 특징은 … 얼마만큼의 소득을 유예 할 수 있는지에 대한 제한이 없습니다. 수입에 대한 세금은 돈이 참가자에게 지급 될 때까지 실현되지 않습니다. 참가자가 배포 시점에 낮은 세율을 적용하면 추가 비용을 절약 할 수 있습니다. 계획은 차별적입니다. 즉, 모든 직원에게 계획을 제공하거나 제공하지 못할 수 있습니다. 투자자는 투자 옵션을 통제 할 수 있으며 시간이 지나면 어떻게 할 것인지를 결정할 수 있습니다. 계획 문서는 배포 옵션을 지시하지만 참가자를위한 옵션을 갖습니다. 그러나 몇 가지 단점이 있습니다. 고용주는 참가자에게 돈을 지불 할 의무가 없습니다. 이 계획은 ERISA가 후원하는 계획이 아닌 채권자가 첨부 할 수도 있습니다. 이것은 소송이 일어 났을 때 합법적으로 소송을 제기 할 수 있음을 의미합니다. 올바른 기업 구조는 소유자를위한 세금 절감을 달성하는데도 필요합니다. (관련 자료는 유망 클라이언트 회의 관리를위한 팁 참조) -> -

예를 들어 봅시다 :

우리는 매년 $ 800, 000을 벌고있는 주인이 있습니다. 주인이 $ 18,000을 직원으로 기부하고 회사가 3 %와 일치한다고 가정 해 봅시다. 우리의 계획이 차별 테스트를 통과한다면 우리는 $ 42, 000을 연기 할 것입니다. 테스트를 통과하지 못하면 고용주 매치의 일부가 소득으로 반환됩니다. 이것은 우리 주인에게 5.25 %의 총 소득 연기를 줄 것입니다. 은퇴를 위해 절약하는 효율적인 방법은 아닙니다. 일반적으로 고객에게 10 % 이상을 타겟팅해야합니다. 고객에게이 옵션을 사용하려면 비즈니스의 세금 구조를 이해해야합니다. 유일한 소유권 인 S-Corps는 소득이 소유자에게 다시 돌아갈 때이 경우에는 작동하지 않습니다. C 조 - 공사? 우린 사업하고있어. 회사는 급여에 대해 과세하지 않으며, 급여가 지급 될 때까지 금액을 공제하지 않을 수도 있습니다. 우리의 목표는 현재 39. 6 %의 가장 높은 연방 소득세 부과로부터 우리 주인을 지키는 것일 수 있습니다. 우리는 잠재적으로 고객이 장기간의 이익 상한 및 배당금을 지불하기 위해 5 %의 추가 세금을 납부하지 못하게 할 수 있습니다. 모든 것이 좋은 방법입니다. 과거에 과도한 과세 대상 금액을 사용하여 상업용 부동산이나 주거용 부동산 또는 식당 또는 합작 투자 등과 같은 다른 기회에 투자 한 적이있는 사업주에게이 사실을 제대로 설명하는 경우이 옵션의 단순성을 선호 할 수 있습니다 . 고문은 이것이 오래 전에해야했던 일이라는 것을 인정할 때 클라이언트의 안도를 지켜 보는 간단한 만족감을 위해 이러한 유형의 옵션을 선택해야합니다.

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자격 미달 연금 보상 플랜은 경영진 수준에서도 재능을 발휘할 수있는 좋은 방법입니다. 때로는 "황금 수갑"이라고도 불리는이 계획에는 가득 차있는 일정이있을 수 있습니다. 다시, 고용주는 플랜의 조건 외의 금액을 지불 할 의무가 없습니다. 계획의 모든 조건을 만족 시키면 배당은 일련의 정기 지급 또는 일시금으로 시작됩니다. 배포는 지정된 날짜, 고용에서의 이직, 회사 소유권 변경, 사망 또는 장애 또는 예기치 않은 비상 사태와 같은 트리거 이벤트 이후에 시작됩니다. 401 (k)와 같은 대출 조항이 없습니다. 수업료, 의료비 또는 세금 계산서에 대한 특별 철회 조항도 없습니다. 긍정적 인면에서, 연령대에 따라 요구되는 최소 분배가 충족되지 않습니다.

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자격이 부여되지 않은 지연 보상 플랜의 유연성으로 인해 플래너는 자신의 소중한 고객을 위해 소득 계획을 세울 때 정말로 창의적이 될 수 있습니다. 일찍 은퇴하기를 원하는 중역에게는 계획의 유형이 게임 체인저가 될 수 있습니다. 우리 모두는 고객 기반에 가치를 부여하고자합니다. 사업주 또는 경영진이 고객 인 경우 이는 퇴직자 현금을 숨기는 데 도움이되는 해결책 일 수 있습니다. 행운을 빕니다! (관련 도서는

401 (k). 에 대한 비 정규화 된 보상 계획 참조) 이 자료의 내용은 일반적인 정보를위한 것일 뿐이므로 어떤 내용이나 정보에 대한 구체적인 조언이나 권장을하기위한 것이 아닙니다. 개인.