일반적으로 고용주가 채택한 적격 퇴직 계획 또는 IRA 기반 플랜은 적격 명의 직원을 모두 포함해야합니다. 그렇게하지 않으면 계획이 실격 될 수 있습니다.
예를 들어, 파트너쉽 회사가 파트너에게 IRA를, 직원을 위해 401 (k) 플랜을 통합하고자한다고 가정합니다. 파트너십이 SEP (단순 근로자 연금) IRA를 채택한 경우, 자격 요건을 충족시키는 관습법 직원도 SEP에 참여할 수 있어야합니다. 참여는 파트너십에있는 파트너에만 국한되어서는 안됩니다. 401 (k) 플랜의 경우, 직원은 급여 유예 기부금을 내고자할지 여부를 선택할 수 있습니다. 따라서 파트너는 단순히 급여 - 연금 기부를하지 않기로 선택할 수 있습니다. 그러나 참여가 제한적일 경우 플랜이 차별 금지 테스트를 통과하지 못할 수 있으므로주의해야합니다.
반드시 세무사에게 귀하의 특정 상황을 재검토하게하십시오.
중소기업을위한 퇴직 계획 수립 방법에 대한 자세한 내용은 소기업 설립 계획 , SEP IRA 및 SIMPLE IRA 설립 단순한 401 (k) 계획 대 )
이 질문은 Denise Appleby (Denise에게 연락)
저의 오래된 회사는 401 (K) 플랜을 제공하고 새 고용주는 403 (b) 플랜 만 제공합니다. 401 (k) 플랜의 돈을이 새로운 403 (b) 플랜으로 옮길 수 있습니까?
그것이 달려있다. 규정에 따라 401 (K) 플랜과 403 (b) 플랜간에 자산의 롤오버가 허용되지만 고용주는 자신이 보유한 플랜으로 롤오버를 허용 할 필요가 없습니다. 결과적으로, 수령 계획 (또는 그 계획을 후원 / 유지하는 고용주)은 궁극적으로 401 (k) 또는 다른 계획으로부터의 전복 기여를 수락 할지를 결정합니다.
전 예전 고용주가 내 401 (K) 플랜 균형을 롤오버에 분배하는 데 어려움을 겪고 있습니다. 고용주가 배급을 지연시킬 수있는 이유를 말해 줄 수 있습니까? 그리고 배급을 장려하기 위해 연락 할 수있는 정부 기관이 있다면?
총 제한은 무엇이며 어떤 유형의 보험이 일반적으로 관련이 있습니까?
는 보험 증권의 총체적 한도와 그 중 가장 많이 사용하는 보험 회사의 유형을 이해합니다.