a :

전통적인 저축 예금 계좌를 개설하기 위해 IRA로부터 자금을 인출 할 수없는 법적 이유는 없지만 귀하의 돈을 가장 효과적으로 사용하는 것은 아닙니다.

조기 철회 벌금

IRA 자금으로 저축 예금을 시작하는 한 가지 이유는 귀하의 나이에 따라 IRS가 조기 철수세를 부과 할 수 있기 때문입니다. 이 처벌은 사람들이 은퇴하기 전에 저축을 사용하지 못하도록 막기위한 것입니다.

전통적인 IRA와 Roth IRA의 경우 계정 소유자가 59 세가되기 전에 자격을 갖춘 배포를 할 수 없습니다. 5.이 연령 이전에 획득 한 비 공인 배포 물은 10 %의 초기 철수 벌금이 부과됩니다. 벌금은 과세 대상 기금에만 적용되지만, 여전히 저축에서 덩어리를 취할 수 있습니다.

예

예금 계좌를 개설하기 위해 49 세의 나이로 전통적인 IRA로부터 $ 1,000를 인출했다고 가정하십시오. 세금이 올 때, 퇴직 저축에 일찍 접근 할 수있는 특권을 얻으려면 IRS에 100 달러의 빚을 져야합니다.

10 % 벌금 세금은 귀하가 인출시 빚진 소득세에 추가됩니다. 현재 소득 세율이 25 % 인 경우, 1 만 달러의 인출시 총 세금은 350 달러입니다.

로스 IRA - 규칙의 예외

로스 IRA에 기부하면 10 % 벌금을 우회 할 수있는 방법이있을 수 있습니다. Roth 기부는 세후 기금으로 이루어 지는데, 이는 소득이 발생한 연도의 모든 소득에 대해 세금을 납부한다는 의미입니다. Roth IRA에 후속 적으로 기부하는 돈은 철회시 면세가 부과됩니다.

로스 기부금을 인출하는 것은 과세 대상이 아니므로 모든 연령대의 배포에는 10 %의 벌금이 부과되지 않습니다. 그러나 이익이라고하는이자 지급을 통해 발생한 기금이 포함 된 조기 분배금을 납부하면 과세 대상이며 벌금이 부과됩니다.

로스 예제

위의 예에서 IRA가 Roth IRA라고 가정합니다. 철수 한 1 만 달러가 세금 공제 후 전액 출자로 이루어진 경우, 배당은 언제든지 세금과 벌금이 부과되지 않습니다.

$ 1,000이 대신 $ 900의 기부금과 $ 100의 소득으로 구성된 경우 소득세로 25 달러를 지불하고 조기 분배에 대해 $ 10의 벌금을 지불합니다. 이상적이지는 않지만, 전통적인 IRA와 동일한 철수로 인해 빚진 350 달러의 세금 부담은 분명히 바람직합니다.

그러나 올해 IRS에서 Roth IRA에 기부 한 경우 IRS에서는 세금 및 벌금없이 누적 된이자와이자를 모두 인출 할 수 있습니다. 현재 회계 연도에 900 달러를 기부했으며이자로 100 달러를 받았다면 인출은 세금 및 벌금이 부과되지 않습니다.

비용 편익 분석

저축 계좌는 관리가 쉽고 필요할 때 접근 가능하며 고정 된 이자율을 지불하여 계정을 늘릴 수 있기 때문에 많은 사람들에게 호소력을 발휘합니다. IRA는 상당히 복잡한 저축 수단이지만 IRA 펀드는 일정한 이자율을 지불하는 채권과 같은 상대적으로 안정적인 증권에 투자 할 수 있습니다.

IRA, 특히 전통적인 IRA에 돈을 저축 한 경우 은퇴 할 때까지 가장 현명한 선택이 될 수 있습니다.