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전통적인 저축 예금 계좌를 개설하기 위해 IRA로부터 자금을 인출 할 수없는 법적 이유는 없지만 귀하의 돈을 가장 효과적으로 사용하는 것은 아닙니다.

조기 철회 벌금

IRA 자금으로 저축 예금을 시작하는 한 가지 이유는 귀하의 나이에 따라 IRS가 조기 철수세를 부과 할 수 있기 때문입니다. 이 처벌은 사람들이 은퇴하기 전에 저축을 사용하지 못하도록 막기위한 것입니다.

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전통적인 IRA와 Roth IRA의 경우 계정 소유자가 59 세가되기 전에 자격을 갖춘 배포를 할 수 없습니다. 5.이 연령 이전에 획득 한 비 공인 배포 물은 10 %의 초기 철수 벌금이 부과됩니다. 벌금은 과세 대상 기금에만 적용되지만, 여전히 저축에서 덩어리를 취할 수 있습니다.

예

예금 계좌를 개설하기 위해 49 세의 나이로 전통적인 IRA로부터 $ 1,000를 인출했다고 가정하십시오. 세금이 올 때, 퇴직 저축에 일찍 접근 할 수있는 특권을 얻으려면 IRS에 100 달러의 빚을 져야합니다.

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10 % 벌금 세금은 귀하가 인출시 빚진 소득세에 추가됩니다. 현재 소득 세율이 25 % 인 경우, 1 만 달러의 인출시 총 세금은 350 달러입니다.

로스 IRA - 규칙의 예외

로스 IRA에 기부하면 10 % 벌금을 우회 할 수있는 방법이있을 수 있습니다. Roth 기부는 세후 기금으로 이루어 지는데, 이는 소득이 발생한 연도의 모든 소득에 대해 세금을 납부한다는 의미입니다. Roth IRA에 후속 적으로 기부하는 돈은 철회시 면세가 부과됩니다.

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로스 기부금을 인출하는 것은 과세 대상이 아니므로 모든 연령대의 배포에는 10 %의 벌금이 부과되지 않습니다. 그러나 이익이라고하는이자 지급을 통해 발생한 기금이 포함 된 조기 분배금을 납부하면 과세 대상이며 벌금이 부과됩니다.

로스 예제

위의 예에서 IRA가 Roth IRA라고 가정합니다. 철수 한 1 만 달러가 세금 공제 후 전액 출자로 이루어진 경우, 배당은 언제든지 세금과 벌금이 부과되지 않습니다.

$ 1,000이 대신 $ 900의 기부금과 $ 100의 소득으로 구성된 경우 소득세로 25 달러를 지불하고 조기 분배에 대해 $ 10의 벌금을 지불합니다. 이상적이지는 않지만, 전통적인 IRA와 동일한 철수로 인해 빚진 350 달러의 세금 부담은 분명히 바람직합니다.

그러나 올해 IRS에서 Roth IRA에 기부 한 경우 IRS에서는 세금 및 벌금없이 누적 된이자와이자를 모두 인출 할 수 있습니다. 현재 회계 연도에 900 달러를 기부했으며이자로 100 달러를 받았다면 인출은 세금 및 벌금이 부과되지 않습니다.

비용 편익 분석

저축 계좌는 관리가 쉽고 필요할 때 접근 가능하며 고정 된 이자율을 지불하여 계정을 늘릴 수 있기 때문에 많은 사람들에게 호소력을 발휘합니다. IRA는 상당히 복잡한 저축 수단이지만 IRA 펀드는 일정한 이자율을 지불하는 채권과 같은 상대적으로 안정적인 증권에 투자 할 수 있습니다.

IRA, 특히 전통적인 IRA에 돈을 저축 한 경우 은퇴 할 때까지 가장 현명한 선택이 될 수 있습니다.