의료 비용은 오늘날 압도적이다. 보험조차도 개인과 가족은 의료비로 막대한 돈을 지출 할 수 있습니다. 평균 가정 4 명은 2015 년에 의료비 지출에서 24 달러, 671 달러를 지불 할 것으로 보이는데 이는 2011 년보다 27 % 증가한 것입니다. 대조적으로 같은 기간 동안의 급여 인상률은 그 절반 수준에도 미치지 못했습니다.

귀하의 사업장이나 사업장을 통해 제공되는 유연한 지출 계정 (FSA)은 소비자에게 세전 달러로 의료 비용을 지불 할 기회를줌으로써 의료의 높은 가격을 상쇄하는 데 도움이됩니다. 즉, 귀하의 세율표에 따라 허용되는 의료 비용을 약 30 % 할인 한 것입니다.

예를 들어 $ 50,000를 만들고 $ 1,500을 FSA에 기부하면 $ 459를 절약 할 수 있습니다. 75 의료 비용. 그들이 2 달러 550 달러를 기부 할 경우 저축은 766 달러로 증가 할 것입니다. 25. 보육원, 베이비 시터 및 노인 부양 가족 돌봄과 같은 부양 가족 돌봄 비용에 최대 5 천 달러를 기부하여 추가로 $ 1, 532. 50 (최대 금액을 기부 한 경우)까지 절약 할 수 있습니다. 해당 경비에 대한 자세한 내용은

부양 가족 유연한 지출 계좌의 혜택

을 참조하십시오.

그리고 세금 계산서도 삭감했습니다. 지난 월급에서 $ 1,000를 벌었고 고용주가 FSA 기여도를 위해 $ 50를 공제했다고 가정 해 봅시다. 즉, 실제로 950 달러를 벌었 다가 고용주가 그 금액을 기준으로 세금을 계산하고 보류합니다. 예를 들어, 28 % 세금 군에 속해 있다면, 그 월급만으로 약 15 달러를 세금으로 납부했습니다. 꽤 좋은 거래 아닌가요?

작동 원리

귀하는 회사 등록 기간 (일반적으로 11 월 또는 12 월) 동안 FSA에 등록 할 수 있습니다. 몇 가지 기본 정보를 제공하고 1 년 동안 기부 할 금액을 결정하는 것만 큼 간단합니다. 기부금은 월급에서 공제됩니다. 공제 금액은 세전 달러에서 발생하기 때문에 총 금액에서 공제됩니다.

몇 가지 조건이 있습니다.

첫째, 직장을 통해 제공되기 때문에 고용주가 FSA를 제공하지 않으면 FSA를받을 수 없습니다.

자영업자는 자격이 없습니다.

• 해당 연도의 특정 기부액을 선택하면 변경할 수 없습니다.
• 해마다 기부 할 수있는 최대 금액이 있습니다. 2015 년 한도는 2 달러 550 달러입니다.
• 승인 된 항목에만 돈을 사용할 수 있습니다. 국세청 (IRS)은 간행물 502에 이러한 내용을 기재하고 있습니다. 일반적으로 담당 의사가 의약품, 의료 기기 또는 의약품을 처방 할 경우 FSA 기금에서 지불 할 수 있습니다. 귀하 또는 사랑하는 사람이 장애가있는 경우 치과 약속, 카이로 프랙틱 의사, 안경 및 연락처, 보청기, 중독 치료, 자동차 또는 집 수정, 구급차 서비스, 점자로 인쇄 된 서적 및 잡지 비용을 지불 할 수도 있습니다.의료 치료와 관련된 안내 비용과 안내견의 훈련 및 관리 비용을 지불 할 수도 있습니다.
• 처방전없이 구입할 수있는 의약품에 대한 건강 보험료를 지불하거나 상환 할 수 없으며 기타 비용 제한도 없습니다. 따라서 대규모 의료 구매를하기 전에 FSA 기금을 사용할 수 있는지 확인하십시오.
• 계좌 잔액을 채우지 마십시오.
• FSA는 "계획을 사용하거나 상실합니다"유형의 계획입니다. 플랜에 기부 한 총액을 대략 1 년 이상 사용했거나 고용주의 돈이됩니다. 그러나 모든 것이 사라지지 않을 수도 있습니다. 두 가지 예외가 있습니다 : IRS는 이제 고용주가 내년까지 최대 500 달러를 이월 할 수있게합니다. 고용주는 직원에게 남은 돈을 사용하는 데 최대 2½ 개월의 유예 기간을 제공 할 수 있습니다. 그러나 회사는 이러한 옵션 중 하나를 제공 할 필요가 없으며 두 가지 옵션을 모두 제공 할 수는 없습니다. 따라서 초과 기금에 관한 고용주의 특별 규정에 대해 미리 확인하십시오.

"그것을 사용하거나 잃어 버리십시오"규칙 때문에, 당신은 얼마나 많이 기여할 것인가에 대해 매우 보수적 인 유혹을받을 수도 있습니다. 그러나 A. S. K. Benefit Solutions의 케빈하니 (Kevin Haney)는 다르게 생각한다고 말합니다. "1 천 달러를 기부하기로 선택한 사람은 세금 계산서를 376 달러 줄입니다. 이 사람이 기부금의 20 %를 사용하지 않을 경우 176 달러를 절약 할 수 있습니다. "즉, 전체 금액을 사용하지 않더라도 앞으로 나오지 않기 위해 많은 것을 과대 평가해야합니다. 그리고 돈을 쓰는 방법은 항상 있습니다 : 여분의 콘택트 렌즈 세트에 올려 놓으십시오. 완벽한 UVA / UVB 보호 기능을 갖춘 선글라스를 사용해보십시오.

FSA를 융자 기관으로 사용

Haney는 FSA 기금을 사용하기를 원할 경우, 연초에 선택 절차를 계획하도록 조언합니다. 기금에 돈을 지불하지 않았으므로 본질적으로 고용주로부터 융자를받는 것입니다.

"고용주는 계획 연도 중에 발생하는시기와 관계없이 모든 적격 비용을 즉각적으로 지불해야합니다. 직원들은 계획 연도 초반 (주요 치과 작업, 중괄호, 불임 치료 등)에 계획된 의료 절차를 예약 할 수 있습니다. 그들은 52 주 세전 달러를 사용하여 대출금을 상환해야합니다. 그는 "직원들은 세후이자 세전보다는 세전으로 대출금을 상환하기 때문에 0 %보다 높은 이자율을 누리고있다. 5 % 주 소득세, 7.65 % FICA 및 25 % 연방 소득세를 납부하는 사람은 세금 후 1 만 달러를 받기 위해 총소득에서 1 달러 603 달러를 벌어야합니다. 이는 마이너스 60 % 이자율과 같습니다. "

내가 끝내면?

회사를 떠날 경우 FSA 기금을 사용하기 전에 지출 한 금액과 지불 한 금액의 차이에 대해 회사에 비용을 지불 할 필요가 없으므로 이동하십시오. Erik O. Klumpp, Chessie Advisors, LLC의 창립자 겸 사장 인 CFP®. "직원이 일 년 중 최대 기여금으로 상환되고 고용주를 떠날 경우 퇴직 의료 서비스에 대한 근본적인 할인이 적용됩니다.직원이 갑자기 고용주를 떠날 것이라는 사실을 알게되면 퇴직하기 전에 최대한 많은 FSA 계좌를 활용해야합니다. "

"연말에 직원이 자신의 계좌에서 초과 금액을 상실하면 그 돈은 고용주와 함께 유지됩니다 "라고 그는 덧붙였습니다."상환 금액은 상환 된 직원에 대해서도 적용되지만, 1 년 전체 기여금. "

FSA 또는 HSA?

FSA는 Health Savings Account (HSA)와 유사합니다. 두 계획 모두 세전 달러를 기부하고 연간 기부 한도가 있으며 승인 된 건강 관련 비용에만 사용할 수 있습니다. 그러나 HSA에는 "사용하거나 잃어 버릴 것"이라는 규칙이 없기 때문에 누군가를 고용하기 위해 고용 될 필요가 없으며 기부 한도가 더 높습니다. 2015 년 한 가족당 $ 3, 350 또는 $ 6, 650 .

그러나 귀하는 HSA를 고액 공제 가능 건강 보험과 조합하여 보험 선택을 할 수도 있고 그렇지 않을 수도 있습니다. 각 계좌의 장단점에 대한 자세한 내용은

건강 저축 및 유동적 인 지출 계좌 비교

를 참조하십시오.

결론 이와 같은 계좌는 기본 계좌 또는 저축 계좌보다 복잡하기 때문에 일부 소비자는 FSA에 기꺼이 공헌 할 수 있습니다. 그러나 참여하지 않음으로써 그들은 의료비를 약 30 % 할인하고 소득세도 줄이고 있습니다. (자세한 내용은 건강 관리 FSA가 개인 저축 증가

를 참조하십시오.) 모든 주위에서 윈 - 윈 제안입니다.