은퇴 연금 관리

퇴직연금 키우는 방법 (십월 2024)

퇴직연금 키우는 방법 (십월 2024)
은퇴 연금 관리

차례:

Anonim
과세 연금은 과세 대상 소득을 연기하고 일하는 동안 투자를 늘릴 수있는 좋은 방법입니다. 그러나 많은 사람들이 분배를 시작하면 세금 결과로 인해 불쾌하게 놀라게됩니다.

연기 연금 과세

연금 연금은 축적과 분배의 두 단계로 나뉩니다. 누적 단계에서 연금 내의 뮤추얼 펀드를 전환 할 때 투자 소득이나 배정 변경에 대한 세금이 부과되지 않습니다. 그러나, 연금 연금은 계약 소유자가 배급을 시작하면 어떻게 이득이 과세되는지 아주 특정한 규칙이 있습니다. 계약에서 얻은 이익은 먼저 분배되어 경상 소득으로 과세됩니다. 일단 모든 이익이 분배되면, 주인의 연금 기여도 (원가 기준)가 원금의 면세로 반환됩니다.

이 계획을 세우지 않으면, 연금으로부터의 분배로 인해 돈을 축적 한 많은 사람들이 소득을 보충 할 수있는 세금 문제가 발생할 수 있습니다. 은퇴에 따라 적격 한 보험료 공제와 같은 공제액이 적을 때, 연금 분배에 따른 추가 경상 소득으로 인해 사회 보장 급여의 최대 85 %가 과세 대상 소득에 포함될뿐만 아니라 더 높은 주 및 연방 세금이 부과 될 수 있습니다. (사회 보장 세를 피하기)

전략

그러나 연금으로부터 과세 및 비과세 배분의 흐름을 관리하는 데 도움이되는 전략이 있습니다.

연금 화는 하나의 옵션입니다. 이연 연금은 보험 회사에 일시불로 서명함으로써 연금 수급자의 생명의 나머지 기간 또는 10 년 또는 20 년과 같은 특정 기간에 대한 매월 지급을 보장하는 것으로 연금 화됩니다. 단 하나 선거 만 선거는 최대 수입을 제공합니다. 그러나 연금 수령자가 조기에 사망하면 보험 회사는 잔액을 유지합니다. 10 년 또는 20 년 지불금을 선출하면 소득이 낮아 지지만 연금 수령자가 조기에 사망하면 지급 기간의 나머지 기간 동안 수혜자에게 지급금이 계속 지급됩니다. 보증 소득 이외에, 연금 화의 또 다른 장점은 보험 회사로부터의 각 지불은 과세 소득과 비과세 비용 반환의 결합이라는 것입니다. 이를 제외 비율이라고합니다. 예를 들어, $ 250, 000 이연 연금이있는 65 세 남성은 $ 100, $ 20,000의 확정 급여를 선출 한 사람이 57 %의 제외 비율을 가질 수 있습니다. 즉, 각 지불액의 57 %가 원금의 면세로 반환되며, 43 %는 과세 소득이됩니다. 만기 연장을 원하지 않지만 이연 연금으로부터 정기적 인 배당금을 받기 시작하려는 경우, 기존 계약을 두 가지 (또는 그 이상) 계약으로 나눌 수있는 또 다른 옵션이 있습니다.즉각적인 세금 부과를 피하기 위해이 양도는 연금 간의 면세 교환을 허용하는 세금 코드의 1035 항에 의거하여 이루어져야합니다. (면세 1035 교환이란 무엇입니까?) 또한, 변경하기 전에 기존 또는 제안 된 연금이 부과하는 해약 혐의 또는 제한 사항을 확인하십시오. 일부 계약에서는 보내는 1035 부분 교환을 허용하지 않습니다. 예를 들어, $ 100, 000의 이득을 얻은 $ 300,000의 연금 연금을 가진 65 세의 은퇴자는 $ 2, 500의 배포판을 복용하기를 원합니다. 한 연금으로 퇴직자가 비용 기준에 도달하고 면세 수입을 받기 시작하는 데 약 40 개월의 과세 대상 분배가 필요합니다. 대신 퇴직자가 연금을 분할하여 원래 계약에 150,000 달러를 남기고 새 계약에 150,000 달러를 이체하는 경우 각각 $ 50,000의 이득과 $ 100,000의 비용이있는 두 개의 연금 (A와 B)을 갖게됩니다 기초. 연금 A의 배당금으로 2 개월에 500 달러 씩 받기 시작하면 40 개월이 아닌 20 개월 만에 모든 과세 소득이 지급 될 것입니다. 연금 A가 비과세 분배를 시작하면, 그는 1 개월 250 달러로 분배를 축소 할 수 있고 연금 B로부터 1 개월에 250 달러의 과세 분배를 시작할 수 있습니다.이 전략은 월별 과세 연금 분배를 2 달러에서 500 달러로 예를 들어 퇴직자가 IRA로부터 1 달러 250 달러 씩을 받으면서 전반적인 세금 의무를 증가시키지 않으면 서 $ 1, 250을받을 수 있습니다. 그 결과 소득 한달에 3 달러, 750 달러, 2 달러 만 지불하면 500 달러가 과세 대상이됩니다. 결론

과세 및 비과세 연금 분배의시기를 조율하고 계획함으로써 은퇴자는 퇴직에 대한 전반적인 세금 부담을 관리 할 수있는 기회를 갖게됩니다. 70 세에 도달하면 특히 중요 할 수 있으며 IRA에서 연간 최소 배포를 시작해야합니다.