차례:
퇴직 계정의 주요 이점 중 하나는 양도 소득 및 배당금에 대한 세금 연기입니다. 뮤추얼 펀드 내의 채권 또는 주식으로 창출 된 투자 수익에는받은 세금이 부과되지 않습니다. 401 (k) 플랜 또는 개별 은퇴 계좌에서 실현 된 자본 이득, 배당금 또는이자 지급은 뮤추얼 펀드에 의해 실현 된 바와 같이 과세되지 않으며 주주들에게 분배됩니다. 이상적으로 투자자는 퇴직금 분배가 요구 될 때까지 과세를 연기합니다. 퇴직 후 지불 한 소득세는 일반적으로 근로 소득 기간 동안 국세청 (Internal Revenue Service, IRS)에 지불 한 백분율보다 작은 경향이 있습니다. 그러나 과세 대상자를 둔 고소득 퇴직자 또는 임금 소득 투자자는 투자 소득에 대해 부과되는 세금 공제를 최소화하는 데 대한 기득권을 유지합니다.
세금 관리 형 뮤추얼 펀드는 총 수익에 대한 세금 부담을 줄이기 위해 노력합니다. 이러한 포트폴리오는 세후 수익을 유지하기 위해 고안된 다양한 전략을 채택합니다. 다음 뮤추얼 펀드는 투자자가 얻은 것을 더 많이 얻을 수 있도록 다양한 방법론을 채택합니다.
Fidelity 중급 시립 소득 기금
소득세가 높은 소득 계층의 투자자는 종종 면세 채권으로 전환합니다. 시당국 채권 기금은 연방세를 면제하고 주정부 기금은 거주자에게 주 소득세 면세 혜택을 제공합니다. Fidelity Intermediate Municipal Income Fund ( "FLTMX")는이자 소득이 연방 소득세의 대상이되지 않는 주에서 발행 한 다양한 투자 등급 채권을 보유하고 있습니다. 도시 채권 펀드 수익률은 일반적으로 과세 대상 채권 펀드 수익률보다 낮지 만 높은 세율의 투자자는 연방 및 때로는 주나 지방의 과세를 피하는 소득 흐름을 통해 이익을 얻습니다.
FLTMX는 1, 108 개의 채권 발행으로 구성되어 있으며, 평균 기간은 4.55 년입니다. 채무 증권은 50 개 주에 걸쳐 있으며, 일리노이 주에서 발행 한 채권은 14. 02 %의 가중치가 있습니다. 이 펀드는 30 일 동안 1.33 %의 이율과 14 %의 이직률을 제공하여 2015 년 자본 이득이 주 당 2 분의 1에 이릅니다.
T. Rowe Price Equity Index 500 펀드
대기업 성장 투자자는 낮은 운용 비용 비율로 인덱스 펀드에 투자하고 수익은 역사적으로 관리 포트폴리오를 능가했습니다. 모닝 스타 (Morningstar)는 2014 년 12 월 31 일 종료되는 10 년 동안 인덱스 펀드보다 16 배 높은 국내 대형 캡 성장 펀드를 보여준 연구를 완료했다. 또한 T. Rowe Price Equity Index 500 Fund ( "PREIX")는 S & P 500 지수의 보유 및 가중치를 반영합니다. 인덱스의 구성 요소가 벤치 마크에서 제거되는 경우가 드물기 때문에 인덱스 펀드는 초저 회전율을 제공하고 자본 이득 분포를 최소화하는 구매 및 보류 전략을 사용합니다.
PREIX는 2016 년 5 월 31 일까지 5 년간 연평균 11.97 %의 총 세금 환급 형 주식 투자자에게 보상금을 지급했습니다. 기금은 평균 $ 0의 배당금을 지불했습니다. 2016 년 6 월 29 일 끝나는 이전 4 분기 동안 주당 0.245 달러를 유지하면서 사업 비율은 0.27 %를 유지했다.
Vanguard Tax-Managed Balanced Fund
Vanguard Tax-Managed Balanced Fund ( "VTMFX")는 성장과 소득을 추구하는 사람들에게 지방채는 포트폴리오의 51 %를 차지하고 지방 채권은 포트폴리오의 49 %를 차지합니다. 이 펀드는 장기 미실현 자본 이득을 추구합니다. 2016 년 5 월 31 일까지 VTMFX는 주당 18 센트의 YTD 자본 손실을 실현하여 -0에 해당합니다. 순자산 가치 (NAV)의 65 % 실현 된 손실은 펀드가 지불 할 잠재적 인 자본 이득 분배를 상쇄하기 위해 사용됩니다.
$ 2의 소득면. 8 억 펀드는 BBB 등급 이상의 1,496 채권 보유에서 파생됩니다. 비과세 분배는 중산층의 과세 대상 배당금으로 고소득 주주들에게 소득을 얻고 자본을 키울 수있는 방법을 제공합니다. 자본 이득 배당금을 피하면 주주들이 IRS에 빚을지는 수입을 크게 줄일 수 있습니다.