대부분의 직원은 401 (k) 플랜, IRA 및 연금 플랜과 같은 확정 기여 플랜에 익숙합니다. 그러나 상대적으로 소수의 사람들이 연방 고용인이 아닌 한 절약 저축 플랜 (TSP)에 익숙합니다. 이 기사에서는 참여 자격, 민간 부문 퇴직 계획과의 비교 및 ​​기타 주요 기능 중 일부를 비롯하여 TSP에 대한 고급 정보를 제공합니다.

TSP 대상자는 누구입니까?
연방 민간인 직원은 제복을 입은 직원과 마찬가지로 TSP에 참여할 수 있습니다. 그러나 일치하는 기부금을받을 수있는 자격을 갖추기 위해서는 제복을 입은 사람들은 현역으로 최소 6 년 동안 봉사하고 자신의 서비스 담당 책임자가 지명 한 전문 분야에서 봉사하는 데 동의해야합니다. 6 년간의 현역 의무 기간 동안 일치하는 기여금이 만들어 질 것입니다. (관련 독서는 고용주가 후원하는 계획을 사용하는 3 가지 이유 참조)

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TSP 기부로 세금 감면
TSP에 기여하는 데는 두 가지 기본 세금 혜택이 있습니다. 첫 번째 혜택은 급여에서 만들어진 기부금을 "세금 전"으로 납부함으로써 과세 소득을 기부 금액만큼 줄이는 것입니다. 기부금과 일치하는 고용주 (연방 정부)는 고용주가 처음에 귀하의 계좌에 돈을 넣을 때도 과세되지 않습니다. 두 번째 이익은 소득에 대한 복리이자를 허용하면서 소득에 대한 세무 책임의 연기입니다. 세금 공제는 TSP 계획의 분배 규칙에 따라 계획에서 자금을 인출하기 시작할 때까지 연기됩니다. (복리 후생에 대한 더 자세한 정보는 은퇴를 향한 귀하의 방법 참조)

- FERS 직원 및 매칭 고용주 기부금

민간인 TSP 참가자 중 연방 직원 퇴직 시스템 (FERS) 직원 만 대행사 또는 고용주 기부금을받을 자격이 있습니다. 귀하가 FERS 직원 인 경우 귀하의 FEP 혜택의 일부로 TSP 계정에 두 가지 유형의 기여를합니다. 이러한 기부금은 귀하의 급료로부터 공제되지 않으며 소득세 또는 사회 보장 목적으로 귀하의 급여를 인상하지 않습니다. 두 가지 유형은 다음과 같습니다.
근로자의 자격이 될 때 직원의 계좌로 지급되는 보상의 1 %를 자동으로 비 독점적으로 기부합니다.

1. 급여가 연기 된 직원의 계좌에만 일치하는 기부금 기부금
2. 연방 기관은 직원의 기부금을 바탕으로 FERS 직원 인 민간인에게 자동 및 일치 기부금을 제공합니다. 공무원 퇴직 시스템 (CSRS)에 속한 직원은 TSP에 참여할 수 있지만 기부금을받을 자격이 없습니다.일반적인 FERS 매칭 공식은 다음과 같습니다. 직원이 입을 때마다 1 달러당

$ 1, 직원의 임금 <399> 3 %, 직원이 3 % 이상인 경우 50 센트, ​​임금의 5 % > 즉, 직원은 최대 5 %의 임금을받을 수 있습니다. 임금의 5 % 이상의 기부금은 일치하지 않습니다.

• 고용인 / 고용주 기부액 한도
• 직원이 기본 수입의 달러 금액 또는 백분위 수 (1 ~ 100 %)를 기부 할 수 있지만, 금액은 내국세 기준 한도 인 2013 년 $ 17,500 , 2013 년 말까지 50 세 이상인 직원의 경우 23,000 달러입니다. 직원 및 고용주의 기여도 합계는 2013 년의 경우 연간 51,000 달러를 초과 할 수 없으며, 추가로 5 달러, 500 달러를 초과 할 수 없습니다. 연말까지 최소 50 세. Combat Zone Tax Exclusion에 따라 면제되는 소득으로 만들어진 기부금은이 $ 17, 500 한도가 적용되지 않지만 연간 추가 한도의 일부로 계산됩니다.

근로자 - 근로자 기부금 수령

근로자는 연방 서비스를 종료 할 때 자동 1 % 기부금 및 소득을 유지할 수있는 서비스 요건을 충족 함을 의미합니다. 이 1 % 기여금의 경우, FERS 직원은 일반적으로 3 년 봉사 활동을 마친 후에 기득권이됩니다. 하원 의원 및 특정 비 취업자 직책에 종사하는 FERS 직원의 경우 2 년으로 단축됩니다. FERS 및 CSRS 참가자는 항상 자신의 기부 및 수입에
기 재되어 있습니다. FERS 참가자는 자신의 기관이 제공하는 기부금과 수입뿐만 아니라

기부금을 항상 보유합니다.
다른 퇴직 연금 플랜의 롤오버 기부 TSP는 기존 IRA, 확정 기여 형 또는 확정 급여 형 플랜에서 배분 된 기금을 수령 할 수 있습니다. 공인 된 계획에서부터 기금 마련 계획까지 롤오버를 고려하고 있다면, 롤 오버 대상인 계획의 관리자 나 세무사에게 롤오버 자격이 있는지 확인하십시오. 투자 옵션 기금 배분을 통해 TSP 투자 자금에 대한 대출 상환 및 기존 IRA 또는 적격 고용주 플랜의 롤오버를 포함하여 미래 기여금의 전체 비율을 할당 할 수 있습니다. 펀드 간 이전을 통해 기존 계좌 잔액을 펀드간에 재 할당 할 수 있습니다. 종업원에게 이전되는 투자 리스크

TSP는 401 (k) 플랜과 유사한 기능을 갖춘 확정 기여 제도입니다. 다른 확정 기여 제도와 마찬가지로, 직원은 그의 계좌에 대한 투자 위험을 부담하고 계좌 잔액은 투자의 기여와 성과에 의해 결정됩니다. 직원은 사용 가능한 투자에 기부금을 할당하는 방법을 결정할 책임이 있으며,이 투자의 성과는 퇴직시 사용할 수있는 기금의 금액에 큰 차이를 만듭니다. 따라서 TSP에 참여하는 경우 투자 선택 사항이 재무 프로필에 적합한 지 확인하고 필요할 때 포트폴리오를 재조정해야합니다.(통찰력을 얻으려면
포트폴리오 구성 안내서

를 읽으십시오.)
투자 결정을 내리기 전에 각 투자 옵션에 대한 펀드 정보 시트를주의 깊게 읽어야합니다. 투자 기금과 그 이점, 위험 및 성과 내역을 설명합니다. 귀하의 계좌는 은퇴를 위해 투자되며, 장기 목표를 염두에두고 투자 결정을 내려야합니다.

투자 실적을 어떻게 모니터 할 수 있습니까?
절약 기금 플랜 웹 사이트에서 각 투자 펀드의 일일 주가를 얻을 수 있습니다. 또한 가장 최근 월 및 최근 12 개월 동안 각 펀드의 수익률 및 펀드 및 관련 지수의 역사적 수익률을 얻을 수 있습니다. 각 펀드의 수익률은 매월 갱신됩니다. 이 정보는 귀하의 투자 실적을 모니터하고 현명한 투자 결정을 내리는 데 사용될 수 있습니다. (이 프로세스에 대한 자세한 내용은 포트폴리오가 벤치 마크를 초과합니까? )

결론

TSP는 퇴직 저축의 주요 구성 요소입니다. 이 계획의 목적은 사회 보장이나 연금과 같은 다른 퇴직 소득을 보충하고 퇴직 년 동안 편안하게 살 수있는 충분한 기금을 확보하는 데 도움이된다는 것을 기억하십시오. 먼 길을가는 것처럼 보일 수도 있지만, 은퇴 날짜가 당신에게 기운이 날 수도 있습니다. 삶의 중요하고 보람있는 부분을 신중하고 신중하게 계획하는 것이 중요합니다. 유능한 재무 설계사와 협력하여 재무 프로필에 적합한 선택을 할 수 있도록하십시오.