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미국에서 사후 자산 이전은 주요 수혜자의 상장만을 필요로합니다. 부수적 인 수혜자는 권장되지만 필수는 아닙니다. 수혜자 지정이 필요한 자산 유형의 예로는 생명 보험 증서, 퇴직 기금 및 기타 투자가 있습니다. 정책 / 계좌 소유자는 일반적으로 자금이 우발 지급 수혜자에게 전달되기 전에 충족되어야하는 필수 조건을 열거 할 수 있습니다. 주 수혜자가 아닌 우발 수혜자에게는 별도의 세제 또는 기타 규정이 적용되지 않습니다.

우발 사건 점검

조건부 수혜자의 법적 정의는 자산이나 선물의 수령인으로 지명 된 개인이나 단체로, 미리 정해진 상황이 실현되는 경우에만 수익금을 수령한다. 지금까지 우발적 인 수혜자의 가장 일반적인 예는 생명 보험으로부터 돈을 받도록 이름이 지어졌지만, 주 수혜자가 보험 계약자를 살아남지 못할 경우에만 해당됩니다. 예비 수혜자의 돈은 1 차 수혜자의 사망에 달려 있습니다.

비상 사태는 너무 좁거나 끔찍하지 않아도됩니다. 수익금 수령은 수시로 대학 졸업 또는 법적인 문제를 피하는 것과 같은 수혜자의 성취에 달려 있습니다. 주택 소유주가 결혼 한 수혜자에게 주택을 수여하기를 원할 경우, 양도가 이루어질 때 아들이 결혼하지 않은 경우 대체 수혜자를 제공 할 수 있습니다.

이 법률 중 일부는 주마다 다르며 양도 대상 자산의 성격에 따라 다릅니다. 일반적으로 말하자면, 생명 보험 증서는 IRA, 401 (k) 또는 기타 퇴직 연금보다 우발 사건의 종류에 대한 제한이 적습니다.

주 수혜자가 만기가 될 때까지 자산을 관리 할 능력이없는 것으로 간주되는 경우, 부동산은 임시로 관리 할 수있는 우발 수혜자로 아동 신탁을 지명 할 수 있습니다.

다수의 우발 수익자

우발적 인 다수의 수익자를 창출하는 것도 가능하다. 할아버지가 손자 손녀들에게 4 천 달러를 줘서 손자에게 상속 받도록 제안하고 싶다면 그는 할 수 있습니다.

수혜자가 요구되는 최소 분배 또는 RMD를 요구하는 퇴직 연금 계좌에 대해 복수의 수혜자를 허용 할 수도 있습니다. 우발 사태가 발생하고 개인 수혜자 한 명이 자금을 수령하면 해당 개인의 연령이 RMD 계산에 사용됩니다.

일차 수익자의 회수권에 이의를 제기하는 조건부 수혜자

두 가지 유형의 수혜자가 자산 소유자를 존속하고 조건부 수혜자가 기본 수익자의 기금을받을 권리를 주장 할 수있는 시나리오가있다.주요 수익자가 자산 소유자를 살해 한 것으로 의심되는 경우와 같이 가장 극적인 상황에서는 공식 부동산 계획과 상관없이 연방 법원에서 전체 정책이나 계약이 무효로 판명 될 수 있습니다.

대부분의 주에서는 수혜자가 자신의 잘못으로 인해 기금을받을 수 없다고 명시하는 "슬레이어 법"이라고도하는 법률을 채택했습니다. 본 사안은 비자발적 인 과실 치사 또는 다른 범죄의 상황에 따라 다릅니다. 대부분의 법원은 조건부 수혜자가 자신의 도전에서 이기기 위해서는 주 수혜자가 자산 소유자를 상대로 악의적 인 의도를 가졌음에 틀림 없다고 판결합니다.