a :

바젤 III 하에서 은행이 유지해야하는 최소 자기 자본 비율은 8 %이다. 자본 적정성 비율은 위험 가중 자산과 관련하여 은행의 자본을 측정합니다. 리스크 가중 자산 대비 자본 비율은 전 세계 경제 시스템의 재무 안정성과 효율성을 증진시킵니다.

바젤 III 자본 적정성 비율 최소 요건

자본 적정성 비율은 Tier 2 자본에 Tier 1 자본을 추가하고 위험 가중 자산으로 나누어 계산합니다. Tier 1 자본은 자기 자본 및 공개 준비금을 포함하는 은행의 핵심 자본입니다. 이 유형의 자본은 은행이 영업을 중단하지 않고 손실을 흡수합니다. Tier 2 자본은 청산시 손실을 흡수하는 데 사용됩니다.

바젤 III 하에서 2013 년 기준으로 은행의 1 단계 및 2 단계 자본금은 위험 가중 자산의 8 % 이상이어야합니다. 최소 자본 적정성 비율 (자본 보존 버퍼 포함)은 10. 5 %입니다. 자본 보존 버퍼 (capital conservation buffer) 권고안은 스트레스를받을 때 사용할 수있는 은행의 자본을 조성하기 위해 고안되었습니다.

예를 들어, 은행 A가 Tier 1 자본금 5 백만 달러와 Tier 2 자본금 3 백만 달러를 보유하고 있다고 가정합니다. Bank A는 위험도 25 %의 ABC Corporation에게 5 백만 달러를, 위험도 55 % 인 XYZ Corporation에 5,000 만 달러를 대출했습니다.

은행 A 28 달러의 위험 가중 자산. 7,500 만 달러 또는 (5 백만 달러 * 0.25 + 5 천만 달러 * 0.55). 또한 자본금은 8 백만 달러 또는 5 백만 달러 이상 3 백만 달러입니다. 결과적으로 자본 적정성 비율은 27.8 % (8 백만 달러 / 7,800 만 달러 * 100 %)입니다. 따라서 은행 A는 바젤 III 하에서 최소 자기 자본 비율을 달성한다.