로스 IRA는 은퇴에 따른 세금 계산서와 상속인에 대한 세금 계산서를 줄일 수 있습니다. 그러나 기존의 IRA가 전부라면 Roth로 변환하는 것이 합리적입니까? 그 이유를 좀 더 자세히 살펴 보겠습니다.

로트 혜택 알기

개종해야 할 세 가지 큰 이유를 알아보기 전에 먼저 로스의 혜택을 간략하게 살펴 보겠습니다.

• 계좌 개설 후 세금 인출시 세금 5 % 연령.
• 돈은 면세로 증가하지만 예금이 현재 소득세 법안을 줄일 수있는 전통적인 IRA와 달리 입금액에 대해 소득세를 납부합니다.
• 배급을받을 필요가 없습니다. 전통적인 IRA의 소유자는 70½ 세부터 필요한 최소 배포 (RMD)를 받아야합니다.
• IRA는 상속인에게 비과세 유산이 될 수 있습니다. 귀하의 상속인은 RMD를 가져 가야하지만 적어도 5 년 동안 계좌가 개설되어있는 한 과세되지 않습니다.

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전환해야 할 주된 이유

이러한 혜택을 감안할 때 전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환하는 것을 고려해야 할 세 가지 주요 이유가 있습니다. 1. 소득 및 세율

이 현재보다 낮습니다. 귀하의 경력 초기에, 가족 의무가없고 독신자가 $ 37, 450 미만의 소득자 일 경우 도널드 트럼프가 약속 한 바와 같이 귀하의 세금 브래킷은 아마도 15 % 이하로 고정 될 것입니다. 그가 대통령이 될 때 세금을 낮추십시오. (자세한 내용은 여기를 참조하십시오.) 경력을 쌓고 더 많은 돈을 벌고 단 하나의 가계 납세자가되면 세금 공제가 늘어납니다. 소득이 52,000 달러에 이르면 큰 도약이 발생합니다. 총 소득 금액에 따라 52 달러가 넘는 소득세 괄호가 25 %에서 39.6 %에 이릅니다. ). 새로운 트럼프 세금 계획 하에서도 더 많은 돈을 벌면 세금이 계속 증가 할 것입니다. 나중에 소득과 은퇴 소득이 훨씬 더 많을 것으로 예상되는 경우 소득세가 15 %에서 25 % 사이 인 경우 Roth로 전환 할 때가됩니다. 그러나 전환 된 금액이 귀하를 더 높은 세금 군으로 인도하지는 않을지 확인하십시오. 개종 된 돈에 대한 세금을 납부해야하므로 세금 납부를 피하기 위해 수년 동안 신중하게 전환 계획을 세워야합니다. 다음과 같이 작동합니다. 전환 된 금액이 현재 수입에 추가되며 세금 계산서는 귀하의 총 가계 소득에 따라 결정됩니다.

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2. 당신은 저소득자입니다.

전환을 고려해야 할 또 하나의 좋은시기는 해고 또는 다른 소득 감소 기간과 같이 저소득 기간에있는 경우입니다. 어떤 가족은 자녀가 태어난 후에 부모가 휴가를 취하고 부모가 다시 일하기 전에 개종 할 것입니다.표준 공제 금액과 면세 공제액에서 수입을 뺀 금액 만 환산하면 전환에 대한 세금을 완전히 피할 수 있습니다.

한 배우자가 두 번째 자녀가 태어난 후 2 년이 걸렸다고 가정 해 봅시다. 가계 소득은 일년에 20,000 달러로 떨어집니다. 당신은 다른 소득없이 공동으로 서류를 제출하고 두 자녀를두고 있습니다. 2016 년의 표준 공제액은 12 달러, 600 달러가 될 것이며 개인 면제에 대해서는 1 인당 $ 4, 즉 4 달러를 추가 할 수 있습니다. 이는 귀하의 4 인에 대해 16 달러, 200 달러가됩니다. 총 가구 소득은 $ 28,000를 초과 할 수 있으며 여전히 세금은 없습니다. 따라서 $ 20, 000, $ 8,000이 아닌 다른 소득이 없다면 세금을 내지 않아도 Roth로 전환 될 수 있습니다. 또한 세금 공제는 환불을받을 때 도움이 될 수 있습니다.

로스로 전환하는 것은 은퇴 후에도 의미가 있습니다. "약 90 달러의 급여를 가진 제 고객은 조기 퇴직을 결정했습니다. 1 년 후 임대 부동산에 대한 공제 및 이의 제기로, 그녀는 세금을 내지 않고도 그녀의 전통적인 IRA 약 45,000 달러를 로스로 전환 할 수있었습니다! "플로리다 주 레이크 메리에있는 Excel Tax & Wealth Group의 자산 관리자이자 창업자 인 Carlos Dias Jr.는 다음과 같이 말합니다. <399> 당신은 부동산 계획을하고 있습니다. Roth IRA는 올바르게 사용할 경우 훌륭한 부동산 계획 도구 (

토지 계획 기초

참조)가 될 수 있습니다. 그러나 전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환 할 계획이라면 세무사 또는 재무 고문과 상담하십시오 ( Roth IRA 배포 의 세금 처리 참조). 개종하면 상속인에 대한 세금 계산서를 납부하고 상속인에 대해 필요한 최소 분배 규칙을 준수하는 한 비과세 연금을 제공 할 수 있습니다. 또한 Roth IRA로 전환 된 돈에 선물 증여세를 면제합니다 ( 고액 순자산자를위한 안전한 세금 기획 참조). 로스 전환을 고려해야합니까? 숫자를 빠르게 볼 수있는 훌륭한 도구가 있습니다. 결론 전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환하는 것은 특정 상황에서 의미가 있습니다. 당신이 그것을하기에 대하여 생각하는 경우에, 상기 계산기를 사용하여 수를 달리십시오. 그런 다음 귀하의 세무사 또는 재무 고문과상의하여 귀하에게 의미가 있는지 확인하십시오.