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대부분의 경우 새 고용주를 위해 일하면서 이전 401 (k) 계획을 새 고용주의 계획으로 이전 할 수 있습니다. 그러나 각 회사의 퇴직 계획은 어느 정도 독특하므로 롤오버 자격을 인적 자원 부서에있는 새 회사의 혜택 관리자에게 확인해야합니다. 예를 들어, 대부분의 플랜은 401 (k) 플랜에 ​​대한 참여 자격을 얻으려면 최소 몇 시간의 근무 시간이 필요합니다. 롤오버를 처리하려면 이전 고용주의 계획 관리자에게 문의해야합니다. 고용을 종료 할 때마다 401 (k) 플랜 자산에 대한 옵션을 요약 한 서류를 받게됩니다. 롤오버 거래를 처리 할 준비가 될 때까지이 서류를 잡으십시오.

일부 회사는 401 (k) 플랜을 사용하지만 다른 여러 고용주가 후원하는 계획이 있으므로 처음에는 새로운 직장에서 사용할 수있는 플랜의 유형을 확인하십시오. 401 (k) 플랜에서 다른 유형의 퇴직 계좌로 롤오버하는 것과 관련된 다른 규칙이 있습니다. 예를 들어 401 (k)가없는 중소기업에서 취업 한 경우 SIMPLE IRA가 대신 제공 될 수 있습니다. 이 경우에도 기존 401 (k)를 롤오버 할 수 있지만 처음 2 년 이내에 새 기금 배분에 대한 다른 세금 규칙을 적용합니다. 이것은 SIMPLE IRA가 59 세 이전에 취해진 분배에 대해 조기 철수 패널티를 10 %에서 25 %로 인상하는 2 년 참여 요건을 갖기 때문입니다. 5.

고용주 퇴직 계획을 감독하는 데 도움이되는 미 노동부는 고용주가 사용 가능한 퇴직 계획 또는 계획에 대한 요약 계획서를 귀하에게 제공 할 것을 요구합니다. 이 문서에는 회사 계획과 관련된 모든 기능과 규칙이 요약되어 있습니다. 새 플랜에 참여할 수있는시기에 대한 정보를 찾는 곳입니다. 롤오버를 처리 할 수있을 때까지 이전 직업의 401 (k) 계획 계좌를 그대로 두는 것이 좋습니다. 종업원은 때때로 너무 빨리 행동하여 새로운 계좌에 자금을 입금 할 수 있다고 생각하면서 전체 배포를 요청합니다. 새로운 고용주의 계획에 적용할지 여부와 상관없이, 귀하에게 지급되는 자격있는 퇴직 계획에서 모든 배당에 20 %의 의무 세금 원천 징수가 부과됩니다.

새로운 직장에서 제공되는 계획 유형을 결정하고 롤오버 자격을 확인하고 결정에 대한 세금 영향을 이해하면 이전 계획 관리자에게 직접 롤오버를 처리하도록 지시해야합니다. 당신.일반적으로 관리자는 롤오버에서 서명하여이 단계를 수행 할 자격이되는지 확인해야합니다. 새 계정에 롤오버가 도착하면 기본 투자 옵션을 확인하고 은퇴 목표에 따라 변경하십시오.