보험료에 대한이 추가 요금을 소득 관련 월간 조정 금액 (IRMAA)이라고합니다. 그러나 이전 카테고리의 많은 사람들은 비용을 덜 지불하는 사람들과 같은 수준의 보상 범위를 얻고 있다는 것을 인식하지 못합니다. 그들의 더 높은 보험료는 단지 그들의 불운 한 보조자에게 보조금을주기 위해 사용된다. 다행스럽게도이 직위에있는 사람들은 생명 보험 또는 연금 상품 사용을 통해이 과세액을 산정하지 않는 시점까지 과세 소득을 줄일 수 있습니다. (더 자세한 내용은 고문이 어떻게 의료비 절감을 도울 수 있는지 참조)

할증료 내역

수정 된 총 소득이 $ 85,000를 초과하는 단일 납세자와 그 소득 금액의 두 배가있는 부부는 메디 케어 보험료에 대해 추가 할증료를 지불해야합니다. 납세자가 나뉘는이 수준에서 시작하는 5 단계의 소득 계층이 있으며, 수준이 높을수록 할증료가 높습니다. MAGI는 납세자의 조정 총소득에서 특정 비과세 소득 (예 : 지방 채권이자)을 뺀 값으로 계산됩니다. 사회 보장국 (Social Security Administration)은 2 년 전 MAGI를 기준으로 각 납세자에 대해이 계산을 할 것이며, 2016 년에는 소득 계층의 ​​조정으로 인해 최대 금액을 납부해야하는 납세자가 더 많아 질 것입니다. 납세자들은 또한이 소득 괄호가 절벽 괄호이며 그라데이션되지 않았 음을 이해해야합니다. 소득이 1 달러 더 높은 소득 계층으로 떨어지더라도 더 많은 돈을 지불하게됩니다. 또한 소득을 저급으로 줄일 수있는 납세자는 할증료가 줄어들거나 제거되기 전에 사회 보장국에이 변경 사항을 통보해야합니다. (자세한 내용은 MAGI와 조정 된 총소득의 차이는 무엇입니까? )

과세 소득 감소

메디 케어 추가 요금을 납부해야하는 납세자는 생명 보험 및 연금 계약을 사용하여 과세 소득을 연기하거나 축소함으로써 주머니에 더 많은 돈을 가질 수 있습니다. 저축에 상당한 돈이있는 고객은 모든 돈이 과세 대상이자 또는 배당금을 지불 할 수 있도록 허용함으로써 고소득층에 진출 할 수 있습니다. 이것은 투자 소득을 살기 위해 사용하지 않는 사람들에게 특히 중요합니다. 이 범주에 속한 고객은 현금 일부를 면세로 성장하는 색인 ​​된 보편적 생명 보험 상품과 같은 영구 생명 보험으로 전환하는 것을 고려해야합니다.정책에서 현금 가치는 세금 결과없이 언제든지 액세스 할 수 있습니다.

연금은 또한 국세청에 신고해야하는 과세 소득 금액을 낮출 수 있습니다. CD 또는 재무부 채권에 의해 생성 된 모든이자는 연방 과세 대상이지만, 계약 소유자가 계약을 annuitize하는 한 연금 소득의 일부만 과세됩니다. 그렇게되면 연금 사업자는 정기 지급액을이자와 원금으로 나누어 각 지급액의 일부가 국세청에 의해 면세로 반환됩니다.

이러한 이점을 얻고 자하는 투자자는 즉각 연금이나 연금을 매입 할 수 있습니다. 이연 계약은 인출이 이루어지지 않는 한 연금화할 때까지 어떤 종류의 과세 소득도 발생하지 않습니다. 그러한 경우 계약의 총 수입 금액까지의 인출 금액은 경상 소득으로보고됩니다. 또 다른 아이디어는 전통 IRA 또는 자격있는 계획 잔액을 Roth IRA로 변환하여 이후 연도에 소득을 면제받을 수 있도록하는 것입니다. (자세한 내용은

과세 소득을 낮추는 최선의 방법은 무엇입니까?

) Roth IRA가 높은 항복 수수료가있는 이연 연금 계약에 투자되는 경우 특히 유용 할 수 있습니다. 국세청은 계약의 현금 인출 가치에만 세금을 부과합니다. 따라서 그 해의 15 % 백엔드 항복 수수료가있는 100,000 달러의 전통적인 IRA 연금은 Roth로 전환되며 IRS는 계약 가치의 85,000 달러에 대해서만 세금을 부과합니다. 그러면 계약 소유자는 로스로부터의 배당금에 대해 더 이상의 세금을 내지 않아 빚진 IRMAA 할증료 금액을 낮출 수 있습니다. 주식이나 CD와 같은 과세 대상 소득을 창출하는 자산의 대규모 잔액은 IRA와 같은 비정규 연금 계약에 포함될 금액에 제한이 없기 때문에 연금 계약으로 전환 될 수 있습니다. 자격을 갖춘 계획. 결론 IRMAA 기준을 초과하는 소득을 가진 납세자는 메디 케어 B 및 D 보험료에 대해 할증료를 지불해야합니다. 그러나 납세자의 소득을 낮추어 생명 보험 및 연금을 사용하여 할증료를 최소화 할 수있는 방법이 있습니다. (더 자세한 내용은

내년 메리 케어 빌이 급증 할 수 있습니까?

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