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Tier 1 자본은 바젤 협약에 따라 은행의 핵심 자본을 측정합니다. Tier 1 자본 비율은 은행의 재무 건전성, 핵심 자본 상대 가치 및 총 위험 가중 자산을 측정합니다. 2015 년 Basel III에서 최소 Tier 1 자본 비율은 6 %입니다.

은행의 Tier 1 자본 비율을 Tier 1 자본을 총 위험 가중 자산으로 나누어 계산합니다. Tier 1 자본은 은행의 자기 자본 및 이익 잉여금을 포함합니다. 위험 가중 자산은 위험 노출에 따라 가중치를 적용하는 은행의 자산입니다. 규제 당국은이 비율을 사용하여 은행이 최소 자본 요건에 비해 자본화, 자본 부족 또는 자본화가 적절한 지 여부를 결정합니다.

예를 들어 ABC 은행은 자본금이 3 백만 달러이고 이익 잉여금이 2 백만 달러이므로 Tier 1 자본금은 5 백만 달러입니다. ABC 은행은 위험 가중 자산이 5 천만 달러입니다. 결과적으로 Tier 1 자본 비율은 10 % (5 백만 달러 / 5 천만 달러)이며 최소 요구 사항에 비해 자본화 된 것으로 간주됩니다.

한편, 은행 DEF는 600,000 달러의 이익과 400,000 달러의 주주 지분을 보유하고 있습니다. 따라서 Tier 1 자본은 1 백만 달러입니다. 은행 DEF는 2500 만 달러의 위험 가중 자산을 보유하고 있습니다. 따라서 은행 DEF의 1 단계 자본 비율은 4 % (1 백만 달러 / 2,500 만 달러)로 바젤 III에 따라 최소 자본 1 미만인 자본금 이하이기 때문에 자본 부족이다.

은행 GHI는 Tier 1 자본금이 500 만 달러이고 위험 가중 자산이 83 달러입니다. 3300 만. 결과적으로 은행 GHI의 Tier 1 자본 비율은 6 % (5 백만 달러 / 33.3 백만 달러)로 최소 Tier 1 자본 비율과 같기 때문에 적절하게 자본화 된 것으로 간주됩니다.