연금은 투자자 또는 연금 수령자와 보험 회사 간의 계약입니다. 귀하는 연말에 보장 된 소득 흐름에 대한 대가로 연금에 기금을 기부합니다. 연금에 자금을 대고 지불금이 시작되기 전의 기간을 누적 단계라고합니다. 연금 수령을 시작하면 연금 화 단계에 있습니다.

연금에는 고정 연금과 변동 연금이라는 두 가지 유형이 있습니다. 고정 연금은 모든 경제 지표 또는 시장 지수와 관련이 없기 때문에 주식 시장의 변동에 관계없이 보장 된 수익률을 제공합니다. 뮤추얼 펀드 및 기타 시장 기반 유가 증권과 연계 된 변동 연금은 종종 고정 연금보다 더 높은 성장 잠재력을 제공합니다.

변액 연금은 얼마나 안전합니까?

변액 연금은 과세 연기 된 은퇴 계좌이므로 지급금 수령을 시작할 때까지는 기금 수입에 대한 세금을 내지 않아도됩니다. 변액 연금으로 일시금을 지불하면 보험사는 자본 이득을 실현하기 위해 그 돈을 당신을 대신하여 투자합니다. 일단 은퇴하면, 연금 지불 금액은 연금의 기본 투자 실적에 따라 결정됩니다.

변액 연금과 관련하여 어느 정도 위험이 있기 때문에 많은 투자자들은 투자가 안전하지 않다고 걱정합니다. 아마도 변액 연금 ​​판매가 감소하고있는 이유 일 것입니다. 실제로 총 판매액은 137 달러로 떨어졌습니다. 피보험자 은퇴 연금 (Insurance Retirement Institute)에 따르면 2014 년 90 억 명으로 전년도보다 3.4 % 감소했다.

그러나 많은 보험 회사들은 헤지를 통해 주식 시장의 변동 연금 리스크를 완화 할 수있었습니다. 또한 이러한 투자를 규제하고 보호하는 다양한 연금 보험을 중심으로 구축 된 많은 보호 장치가 있습니다. (자세한 내용은

변액 연금은 안전한가요?)

퇴직 후 퇴직 후 변액 연금이 어떻게 작동하는지 설명합니다. 조기 인출 처벌

59½ 세 전에 가변 이연 연금에서 돈을 인출하면 벌금이 부과 될 수 있습니다. 또한 IRS는 조기 인출시 10 %의 연방 조세 벌과금을 부과 할 수 있습니다. 그러나 변액 연금 ​​계약에 따라 보험 회사에 부과 된 벌금을 지불하지 않고 누적 단계에서 지정된 금액을 인출 할 수 있습니다. 지정된 금액을 초과하여 인출 할 경우 해약 료를 지불해야 할 수 있습니다.

지불 금액

59½에 도달하고 배포 준비가되면 연금 지급을 받기로 선택하거나 연금 지급을 받거나 체계적으로 인출 할 수 있습니다.

소득 수령을 선택하는 경우, 각 수당액은 돈이 배정 된 투자 실적에 따라 다릅니다. 일단 수령을 시작하면 투자의 분배되지 않은 부분이 계속해서 과세 될 수 있습니다.

일부 변동 연금은 보험 회사가 기본 투자의 실제 성과와 관계없이 금액 반환을 보장하는 조항을 포함합니다. 그러나, 일반적으로 이러한 혜택에 대한 추가 비용이 있습니다.

보장 된 사망 혜택

변동 연금에는 대개 보장 된 사망 혜택이 포함됩니다. 즉, 연금에서 수령하기 전에 사망 할 경우, 귀하의 지명 수혜자는 귀하가 투자 한 금액 또는 가장 최근의 정책 성명서에 기재된 계약 금액 중 더 높은 금액과 동일한 보장 된 사망 혜택 금액을 받게됩니다.

연금 개시일

변액 연금에 가입 할 때, 소득 지급금을 받기 시작할 연금 만기일을 선택합니다. 많은 보험 회사가 계약에 따라 보통 85-95 세 사이의 대금 지급을 시작해야하는 연령 제한을 설정한다는 점에 유의해야합니다.

이 나이에 지불금 옵션을 선택해야합니다.이 옵션은 강제 연금 화라고도합니다. "당신의 계약에 따라, 강제 연금 화는 귀하의 정책에서 사망 혜택을 취소 할 수 있습니다.

세금 고려하기

이 연금 유형은 세금 연기 된 계좌이므로 납부를 시작할 때까지는 세금을 납부하지 않아도됩니다. 바꾸어 말하면, 기금을 이용할 준비가 될 때까지 변액 연금에 대한 귀하의 기부 및 수입은 면세로 증가 할 수 있습니다.

연금 수령을 시작하면 그 소득에 대해 세금을 납부해야합니다. 그러나 은퇴 후 소득세가 낮아질 가능성이 높기 때문에 소득에 대해 청구했을 때보 다 세금을 현저히 낮출 수 있습니다. 결과적으로 투자에 대한 세후 수익이 훨씬 높아집니다.

결론

401 (k) 및 IRAs에 대한 기부금을 최대한으로 내면 변액 연금이 귀하의 퇴직 저축을 보완 할 수 있습니다. 퇴직 후에 변액 연금이 작동하는 방식은 계약 및 기본 투자에 따라 크게 달라집니다. 변액 연금에 투자하거나 그로부터 자금을 인출하기로 결정하기 전에 재무 고문이나 세무 전문가와 상담하십시오.

자세한 내용은

연금 개론 : 변동 연금, 변동 연금 : 좋은 은퇴 투자를 참조하십시오.

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