형제를 찾을 수없는 경우 IRA 관리인 및 / 또는 재정 고문에게 IRA 계획 문서에 그러한 상황에 대한 조항이 포함되어 있는지 확인하십시오. 예를 들어, 일부 IRA 문서에 따르면 수혜자가 발견되지 않으면 수혜자는 마치 자신이 IRA의 수혜자가 아닌 것처럼 취급됩니다. 귀하가 상속 한 IRA에 그러한 조항이 포함되어있는 경우 귀하의 동생을 찾으려는 합리적인 노력이 제공 될 경우 귀하는 유일한 주요 수혜자로 취급 될 수 있습니다.
일반적으로 사망 한 해 동안 필요한 최소 분배 (RMD)는 모든 주요 수혜자가 비례 기준으로 분배해야합니다. 귀하의 경우, 귀하의 형제는 자신의 주식에서 50 %를 인출 할 것이고 귀하는 귀하가 50 %를받을 것으로 가정 할 때 귀하의 주식에서 50 %를 인출 할 것입니다. 그가 찾을 수없는 경우 자산의 공유가 귀하에게 갈 수있는 경우 특히 전체 RMD 금액을 인출하는 것이 좋습니다. 이는 50 % 초과 누적세가 어떤 금액에도 적용되지 않도록 보장합니다.
IRA 배포에 대한 자세한 내용은 계정 수혜자가 누구인지 확인하십시오. 상속 된 퇴직 연금 자산 - 제 1 부 , 상속 된 퇴직 연금 자산 - 제 2 부 및 상속 된 계획 자산 부인 이 질문은 Denise Appleby
(Denise에게 문의)
나는 최근에 자신의 배우자 대신 로스 IRA를 우연히 설립하여 추가 돈을 기부했습니다. 어떻게해야합니까?
너무 나쁘지 않습니다. 우리 모두는 실수를 저지른다. 좋은 소식은 적절한 시간을 정정 할 수 있다는 것입니다. 국세청은 4 월 15 일 마감일까지 연방 세금 신고서를 제출하면 초과 공제를 수정하기 위해 자동 6 개월 연장을 제공합니다.
저는 중소기업이므로 SEP IRA를 설치하는 것을 고려하고 있습니다. 임차 한 직원은 무엇입니까? 이 용어는 1099-R을받는 외부 계약자를 지칭합니까? 그렇다면 5305-SEP를 IRS가 받아 들일 수 있도록하기 위해 어떻게해야합니까?
일반적으로 임대 임직원은 직원의 서비스를 임대하는 외부 조직의 직원입니다. 예를 들어 다른 조직에서 실제로 고용 한 급여 담당 직원의 서비스를 이용할 수 있습니다. 다른 조직 (임대 조직)은 직원 인 급여 사무원의 서비스를 귀하의 비즈니스에 임대합니다.
취소 할 수없는 생명 보험 신탁을 사용하는 것이 좋은 경우는 언제입니까? 취소 불능 생명 보험 신탁 또는 "ILIT"는 창설 후 어떤 방식 으로든 폐지, 수정 또는 수정할 수없는 신탁입니다.
양도인이 재산 또는 생명 보험 사망 혜택을 신탁에 제공하면 신탁 약관을 변경하거나 신탁 재산을 회수 할 수 없습니다. ILIT를 이용하는 세 가지 좋은 이유가 있습니다. 취소 불능 생명 보험 신탁 또는 "ILIT"는 창설 후 어떤 방법 으로든 폐지, 수정 또는 수정할 수없는 신탁입니다.