너무 심하게 느끼지 마십시오. 우리 모두는 실수를 저지른다. 좋은 소식은 적절한 시간을 정정 할 수 있다는 것입니다.
국세청은 4 월 15 일 마감일까지 연방 세금 신고서를 제출하면 과도한 기부금을 수정하기 위해 자동 6 개월 연장을 제공합니다. 이것은 배우자가 초과 기여금을 바로 잡기 위해 10 월 중순까지 가질 수 있음을 의미합니다. 마감 기한이 지난 후에 초과 기부금이 로스 IRA에 남아있는 경우 귀하의 배우자는 초과 기여금에 대해 6 %의 벌금을 내야합니다. 이 6 %는 매년 초과 근무가 IRA에 남아 있는지 평가됩니다.
Roth IRA 초과 기여도를 수정하려면 소득이있을 때 (또는 손실을 제외한) Roth IRA에서 초과 기여금을 제거해야합니다. IRA의 보관인은 귀하의 배우자가 배급 요청서 (또는 초과 청구서 반환)를 작성하도록 요구할 수 있습니다. 일부 후견인은 초과 기여에 대한 수입을 계산하는 데 도움을 줄 것입니다. 이것이 계정에 기여한 유일한 경우 수입 계산은 쉽습니다. 일반적으로 수입은 (현재 잔액에서) 수수료 및 공제 금액을 차감하여 결정됩니다.
초과 교정은 배우자와 양식 1099-R에있는 국세청에보고됩니다. 현 연도에 초과 기부금이 수정되면 다음 해 1 월에 1099-R이 배우자에게 우편으로 발송됩니다. 걱정 마세요. 국세청은 신고 된 분배금에서 원천 징수 된 연방 세금을 납부하지 않은 경우 양식 1099-R을 세금 신고서에 첨부 할 것을 요구하지 않습니다. 모든 수입은 당해 연도 (기여한 연도)에 과세됩니다. 즉, 연방 세금 신고서를 이미 제출 한 경우 수입을 포함하기 위해 수정 된 신고서를 제출해야 할 수도 있습니다. 이것은
에 "P"로 표시됩니다. - 10 - 양식 1099-R의 상자 # 7세금 전문가와상의하여 모든 요건을 충족시킬 수 있습니다.
이 질문은 Denise Appleby가 대답했습니다. (접촉 Denise)
어머니는 아버지의 IRA를 물려 받았습니다. 그녀가 사망했을 때, 나는 수혜자로 나와있는 계좌 신청서를 받았을뿐만 아니라 형과 나는 우리 엄마의 필수 배분을 받아야한다는 것을 알았습니다. 내 동생은 어디에도 없습니다. 형제를 찾을 수없는 경우 어떻게해야합니까?
IRA 관리인 및 / 또는 재정 고문에게 IRA 계획 문서에 그러한 상황에 대한 조항이 포함되어 있는지 확인하고 싶을 수 있습니다. 예를 들어, 일부 IRA 문서에 따르면 수혜자가 발견되지 않으면 수혜자는 마치 자신이 IRA의 수혜자가 아닌 것처럼 취급됩니다.
저는 중소기업이므로 SEP IRA를 설치하는 것을 고려하고 있습니다. 임차 한 직원은 무엇입니까? 이 용어는 1099-R을받는 외부 계약자를 지칭합니까? 그렇다면 5305-SEP를 IRS가 받아 들일 수 있도록하기 위해 어떻게해야합니까?
일반적으로 임대 임직원은 직원의 서비스를 임대하는 외부 조직의 직원입니다. 예를 들어 다른 조직에서 실제로 고용 한 급여 담당 직원의 서비스를 이용할 수 있습니다. 다른 조직 (임대 조직)은 직원 인 급여 사무원의 서비스를 귀하의 비즈니스에 임대합니다.
배우자 IRA를 어떻게 넘기나요?
배우자 IRA를 롤오버하는 경우 생존 배우자는 사망 한 배우자의 IRA 투자에서 남은 자금을 기존 또는 새 IRA로 이체 할 수 있습니다.