세금 기획은 개인 예산 책정 또는 투자 관리 결정에 필수적인 부분입니다. 은퇴를 앞두고 생각할 때 세금 계획은 처음부터 의사 결정의 일부가되어야합니다. 세금 환급 계정 (TDA)과 세금 면제 계정 (TEA) : 사람들이 세금 계산서를 최소화 할 수있는 두 가지 기본 유형의 퇴직 계정을 검토하여 시작하십시오. 이 두 계좌는 평생 세금 비용을 최소화하여 조기 퇴직을위한 인센티브를 제공합니다. (등록 된 퇴직 저축 계획에 대한 자습서를 참조하십시오 : RRSP : 소개 .)

계좌 간 구분

세금 연기 계좌를 통해 전액의 세금 공제를 즉시 실현할 수 있습니다. 그러나 계좌에서의 향후 인출에 대해서는 세금이 부과됩니다. 예를 들어 올해의 과세 소득이 50,000 달러이고 TDA에 3,000 달러를 기부하면 47,000 달러 만 세금을 납부하게됩니다. 30 년 후에 은퇴하면 과세 소득이 초기 40,000 달러 인 경우 그러나 TDA 계정에서 4,000 달러를 인출하기로 결정하면 과세 소득은 $ 44,000까지 부과됩니다. 기본적으로 계정 이름에서 알 수 있듯이 소득에 대한 세금은 추후에 "연기"됩니다. 캐나다에서 가장 일반적인 유형의 TDA는 RRSP이며, 미국에서는 전통적인 IRA입니다. (퇴직시 저축 할 때 자산을 세무 국에 맡겨 두는 것이 낫습니다. 모든 퇴직 계좌가 세금 연기가 아닌 것은 확인하십시오 .)

반면에 면세 계정은 퇴직시의 인출에 세금이 부과되지 않기 때문에 미래의 세금 혜택을 제공합니다. 계좌로의 기부는 세후 달러로 이루어지기 때문에 즉각적인 세금 혜택은 없습니다. 이러한 유형의 구조의 주요 장점은 TEA 내에서 실현 된 투자 수익이 면세로 증가한다는 것입니다. 오늘 TEA에 1 천 달러를 기부하고, 기금이 연간 3 % 수익을 제공하는 뮤추얼 펀드에 투자 되었다면, 30 년 후에 2 달러, 427 달러로 평가 될 것입니다. 대조적으로, 과세 대상 투자 포트폴리오에서 TEA를 통해이 투자가 이루어진다면 1 천 427 달러에 자본 이득세를 낼 것이고 성장은 과세되지 않을 것입니다. 캐나다에서는 가장 일반적인 유형의 TEA가 비과세 저축 계좌 (TFSA)이며, 미국에서는 Roth IRA가 인기있는 TEA입니다.

TDA의 경우 세금이 미래에 지급됩니다. TEA를 사용하면 세금이 즉시 납부됩니다. 그러나 세금을 내고 비과세 투자 증가를 실현하는 기간을 전환함으로써 주요 이점을 실현할 수 있습니다.

"나는 세금 연기 된 계정이 정말로 세금을 과세하는 것으로 설명하고 싶다. 세금은 언젠가는 내려갈 것입니다. 그러나 세금 면제 계정은 돈이 계좌에 입금 된 후 세금이 면제됩니다. "라고 Courter Financial, LLC의 창립자 인 Mack Courter는 말합니다. Bellefonte, Pa.

계정 혜택 - 과세 연기

당해 연도에 적은 세금을내는 것이 즉각적인 이점으로 많은 사람들이 과세 표준에 자금을 지원하는 강력한 인센티브를 제공합니다. 일반적인 생각은 현재 출연금의 현재 세금 혜택이 향후 인출의 부정적인 세금 영향을 능가한다는 것입니다. 개인이 은퇴 할 때, 그들은 과세 소득이 적기 때문에 낮은 세율로 스스로를 찾습니다. 고소득자는 현재 세금 부담을 최소화하기 위해 TDA 계정을 최대한 활용할 것을 강력히 권장합니다. 또한, 즉각적인 세금 혜택을 받음으로써 실제로 투자자는 자신의 계좌에 더 많은 돈을 투자 할 수 있습니다. 예를 들어 소득에 대해 33 %의 세율을 적용한다고 가정 해 봅시다. 세금 면제 계좌에 2 천 달러를 기부하면 660 달러 (0.33x2,000 달러)의 세금 환급을 받게되며 원래 2 천 달러 이상을 투자 할 수있게되고 더 빠른 속도로 복합화됩니다 율. 이것은 연말에 세금을 내지 않아야한다고 가정합니다.이 경우 세금 절감으로 인해 세금이 감소됩니다. ( RRSP (캐나다)

극대화 참조) 계정 혜택 - 면제 TEA의 혜택은 다음과 같이 실현되기 때문에 세금 절감 혜택을 누릴 수 있습니다. 미래로 40 년 동안, 어떤 사람들은이 계정을 무시합니다. 그러나 학교에 다니거나 방금 직장을 시작한 청년들은 세금 면제 계정에 적합한 후보자입니다. 이러한 초기 단계의 생활에서 과세 소득과 그에 상응하는 세법은 일반적으로 미미하지만 미래에는 증가 할 것입니다. TFSA는 누락 된 기여금을 롤오버 할 수 있지만, 올해 최대 금액을 기부하지 않으면 내년에 허용 된 기여액에 해당 금액을 추가 할 수 있으며, 향후 더 많은 수입을 창출 할 가능성이 높습니다. 높은 세금 군

캘리포니아 로스 앤젤레스의 키네틱 파이낸셜 (Kinetic Financial) 사장 인 알리 하 셰미 안 (Ali Hashemian)은 "현대 퇴직자는 돈을 더 많이 쓰고 이전보다 많은 수입을 창출한다"며 "퇴직 후 세금이 낮아질 것이라는 기존의 믿음은 오래되었다" 세대가 그랬다. 또한 세금 환경은 현재보다 미래의 퇴직자에게 더 나을 수 있습니다. 이것들은 비과세 전략이 유리할 수있는 몇 가지 이유 일뿐입니다. "

텍사스 허스트 (Hurst)에있는 SJK Financial Planning, LLC의 설립자 인 CFP®는"면세 혜택을받지 않는 사람은 생각할 수 없습니다. "종종 높은 세율에 속하며 장기 성장 지향적 인 투자 전략을 가진 고객은 양도 소득과 자격이있는 배당 과세 (현재는 더 낮은 세율)를 활용할 수 있지만 세금 연기는 모든 더 높은 이자율로 과세되는 경상 소득으로 이득을 본다."

어느 계정이 적합합니까? 이상적인 세금 최적화 전략은 세금 면제 및 비과세 계좌 모두에 대한 기여를 극대화하는 것과 관련되어 있지만, 그러한 배당이 불가능할 경우 고려해야 할 특정 변수가 있습니다.

저소득층 근로자는 TEA 기금 마련에 집중할 것을 권장합니다. 첫째, 현 단계에서 TDA에 대한 기여는 현행 조세 편익이 최소한이지만 미래의 의무는 얼마나 커지는지를 보는 것이별로 의미가 없을 것입니다. 소득세가 15 % 일 때 과세 표준에 1 천 달러를 기부하는 사람은 오늘 150 달러 만 절약 할 수 있습니다. 해당 기금이 5 년 내에 상계되고 30 %의 소득세를 납부하면 $ 300가 지급됩니다. 반면에, TEA에 대한 기부금은 오늘 과세되지만, 앞으로 몇 년 동안 더 높은 세금 괄호에 드러날 것이라는 가정하에 미래의 세금 계산서는 최소화 될 것입니다.

상급 근로자는 RRSP 또는 전통 IRA와 같은 세금 연기 계좌에 대한 기부에 중점을 두어야합니다. 즉각적인 혜택은 한계 세율을 낮추어 상당한 가치를 창출 할 수 있습니다. 귀하의 현재 및 미래의 세금 괄호는 귀하의 세금 계획 요구 사항에 가장 적합한 계정을 결정하는 주요 요인입니다.

고려해야 할 또 다른 중요한 변수는 비용 절감의 목적과 시간입니다. 대부분의 사람들이 최소한의 소득을 가지며이 생활 단계에서 낮은 세율을 가질 수 있기 때문에 TDA는 일반적으로 은퇴 차량으로 선호되지만 항상 그렇지는 않습니다. TEA는 종종 투자 목적으로 선호되는데, 그 이유는 투자자가 상당한 세금없는 자본 이득을 실현할 수 있기 때문입니다.

Gaithersburg의 Blue Ocean Global Wealth의 CFP® CEO 인 Marguerita Cheng은 "실제로 고객이 과세 기준에 너무 많은 금액을 투입한다고 생각합니다."우리가 투자 다변화를 설득하는 것처럼 조세 다양 화는 단지 중요한 것. 오늘날 세금 절약을 실현하는 것이 중요합니다. 그러나 면세 또는 비과세 퇴직 저축에 대해 언급해야 할 것이 있습니다. 달러 평균 비용, 시간 가치 및 비과세 성장률의 조합은 강력한 trifecta입니다. "

귀하의 재정 필요 사항이 무엇이든, 재무 고문은 귀하에게 가장 적합한 계정 유형을 제안 할 수 있습니다. (퇴직 자산 통합 - 세전 및 세후 자산을 별도로 설명하십시오.)

세후 롤오버가 IRA에 미치는 영향

.)

결론

세금 연기 및 세금 면제 계정은 은퇴하는 동안 재정적 자유를 촉진하는 가장 일반적인 대안 중 하나입니다. 두 가지 대안을 고려할 때 계정 유형에 따라 항상 세금을내는 것을 기억하십시오.