일부 투자자에게는 연금이 건전한 재무 계획의 적절한 부분이 될 수 있습니다. 그러나, 일반적으로 잘못 이해되는 연금 중 하나는 지불금 옵션입니다. 여기서 우리는 이러한 옵션을 정의하고 계산 방법 및 세금에 대해 설명합니다.

연금의 단계
연금 생활의 두 단계는 누적 단계와 연금 화 단계 (또는 지불금 단계)입니다. 축적 단계에서 현금을 입금하거나 생명 보험의 현금 가치를 전환하거나 다른 연금에서 1035 교환을 통해 연금 계약에 자금을 추가 할 수 있습니다 (기여 방법에는 몇 가지 이름이 있습니다). 연금 규정을 준수하면 인출 할 때까지 연금이 과세 기반으로 소득을 누적합니다.

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59 세 5 세가되면, 벌금없이 연금에서 자금을 인출 할 수 있습니다.

연금 지급 옵션
연금 지급을위한 몇 가지 다른 방법이 있습니다. 일반적으로 말하면, 현금 지불금을받는 가장 일반적인 두 가지 방법은 연금 화 방법과 체계적인 철수 일정입니다. 다른 하나는 일시불로 지불하고 있습니다. 연금 화 방법은 일정 기간 동안 월 소득에 대한 보증을 제공합니다. 체계적인 철수 일정에 따라 배포시기를 완전히 통제 할 수 있지만 연장 된 연금 자산에 대한 보호는 없습니다.

연금법 (Annuitization Methods)
연금법과 관련하여 여러 가지 옵션을 살펴 보도록하겠습니다.

라이프 옵션

• 월별 지불액은 연금 수령자의 생명에 대해서만 계산되므로 라이프 옵션은 일반적으로 가장 높은 지불금을 제공합니다. 이 옵션은 귀하의 퇴직 소득 초과에 대한 효과적인 헤지 (hedge) 인 생애에 대한 소득 흐름을 제공합니다. 공동 생활 옵션
• 이 일반 옵션을 통해 사망시 배우자에게 퇴직 소득을 계속할 수 있습니다. 계산은 남편과 아내의 평균 수명을 기준으로하기 때문에 월별 지불액은 평생 옵션보다 낮습니다. 특정 기간
• 이 옵션을 사용하면 10, 15 또는 20 년과 같이 정의 된 기간 동안 연금 금액이 지급됩니다. 처음 10 년 이내에 15 년의 기간을 선고하여 사망해야하는 경우 계약은 나머지 5 년 동안 귀하의 수혜자에게 지불하도록 보장됩니다.
  보장 기간이있는 생활
• 많은 사람들이 평생 소득에 대한 아이디어를 좋아하지만, 가까운 미래에 사망 할 경우 해당 옵션을 선택하는 것을 두려워합니다. 장기 보장 옵션이있는 생명 보험은 인생 옵션 (예 : 생명 보험 옵션)과 같은 소득 흐름을 제공하므로 귀하가 사는 한 당신에게 돈을 지불합니다. 그러나이 옵션을 사용하면 보증 기간을 선택할 수 있습니다 (예 : 보장 기간 10 년). 보장 기간이 끝나기 전에 사망하더라도 귀하의 재산이나 수혜자에게 연금이 의무적으로 부과됩니다. AD:

체계적인 철회 일정

이 방법을 통해 매달받는 금액과 수령 할 금액을 선택할 수 있습니다. 그러나 보험 회사는 귀하가 귀하의 수입을 상환하지 않을 것이라고 보장하지 않습니다. 귀하가받는 금액과 수령 월 수는 귀하가 계좌에 가지고있는 금액에 따라 다릅니다. 기대 수명의 위험 부담은 당신의 어깨에 있습니다.
일괄 지불

연금 자산을 일괄 적으로내는 것은 일반적으로 권장하지 않습니다. 왜냐하면 일년에 일시금을 받으면 전체 투자 이득 부분에 대한 경상 소득세가 부과되기 때문입니다. 연금. 분명히 이것은 세금 최소화 관점에서 매우 비효율적 인 지불 옵션입니다.
대가를 지불하지 않기로 선출

일부 개인은 연금으로 누적 된 기금에서 수입을 낼 필요가 없습니다. 귀하가 사실이라면, 수령인의 사망 확인시 수혜자에게 연금을 이전 할 수 있으므로 수혜자 지정이 올바른지 확인하십시오.
보험 회사는 월간 지불을 어떻게 계산합니까?

보험 회사가 월별 지불 금액을 계산하는 데 사용하는 몇 가지 요인이 있습니다. 가장 일반적인 두 가지는 성 (gender)과 나이 (age)입니다. 둘 다 당신의 평균 수명에 영향을 미칩니다. 여성은 남성보다 기대 수명이 길기 때문에 여성은 남성 남성보다 높은 수당을받지 못합니다. 물론, 나이가 들수록 기대 수명이 짧아집니다. 75 세의 노인이 노인의 평균 수명이 짧기 때문에 65 세의 남성보다 월급이 높습니다.
월별 지불금의 크기에 영향을 미치는 또 다른 주요 요인은 선택한 지불금 옵션입니다. 이는 지불 기간이 얼마나 오래 지속되는지에 영향을줍니다. 예를 들어, 공동 생활 옵션을 선택하면 사망 후 배우자에게 계속 지불되므로 매월 지불금이 가장 낮습니다.

마지막으로 월별 지불금의 크기는 사용하는 보험 회사와 예상 수익이 귀하의 돈으로 돌아갑니다. 회사가 귀하의 돈으로 3 %의 수익금 대신 5 %의 돈을 벌 수 있다면, 귀하의 지불액은 더 높아질 것입니다. 그러나 수익이 더 높을 때 지불금이 증가하는 것은 고정 월별 지불금을 선택할 지 또는 연금에서 가변 월별 지불금을 선택하는지에 따라 다릅니다. 고정 금액을 선택하면 지불금이 변경되지 않고 보험 회사는 모든 투자 위험을 감수합니다. 다양한 지불금에서 월별 판매 대금의 크기는 시장 상황에 따라 변동하므로 시장 위험을 감수해야합니다.

연금 지급액에 대한 세금 공제

계약이 연금 화되면 고정 납부액에서 각 지급액의 일부가 기본 부분 (귀하의 기여금)의 일부로 간주되며 부분은 제외 비율을 사용하는 과세 소득입니다. 보험 회사와 함께 판매 대금 지불 방법을 선택하면 세금 제외 대상에서 제외되는 금액을 알려주는 제외 비율을 요청해야합니다.제외 비율이 매월 1,000 달러로 80 % 인 경우 800 달러는 소득세에서 제외되고 200 달러는 경상 소득세의 대상이됩니다.
조기 배급 (59.5 세 이전에 발생하는 것)은 10 %의 벌금이 부과되며, 1982 년 8 월 14 일 이전에 구매 한 연금의 경우 FIFO (선입 선출) 방법을 사용하여 인출 할 수 있습니다 . 1982 년 8 월 13 일 이후에 구입 한 연금의 경우, 인출 규칙은 LIFO (후입 선출)로 수입이 먼저 나오는 것을 의미합니다. 철수시 10 %의 벌금뿐만 아니라 투자 이득으로 인해 철회 된 부분에 대해서는 소득세를 납부해야합니다. 59 세 이전에 기금을 인출하는 것은 현명한 결정이 아닙니다. 5 따라서 모든 비용을 들이지 않고 피하십시오.

신용 품질 문제

고려해야 할 마지막 요소는 보험 회사의 신용도입니다. 지난 20 년 동안 한 보험 회사에 연금을 축적했기 때문에 반드시 보험금 지급을 시작할 필요는 없습니다. 높은 등급을 가진 다른 보험 회사가 귀하에게 더 높은 월간 지불금을 제공했다면, 새로운 보험 회사에 면세 1035 교환을하는 것이 시간이 걸릴지 모르겠지만, 이전에 귀하의 현재 계약에 대한 항복 요금을 확인하십시오 전송을 시작하십시오! 보험 회사는 각 옵션에 대한 예상 지불금을 제공하는 전문 부서에 직원을 고용하고 있습니다. 1 인당 1 회의 추가 비용을 지불하십시오. 여러 보험 회사가 여러 보험금 옵션을 사용하여 연금의 현재 가치에 대한 견적을 제공하도록하십시오. 결론

귀하의 연금을 선택할 최상의 연금 지급 방법을 결정하는 것은 쉬운 결정이 아닙니다. 귀하의 우선 순위, 매월 필요한 금액 및 귀하가 이러한 지불이 필요할 것이라고 생각하는 기간을 고려하십시오.