수수께끼 : 언제 보너스 나 횡재로 운이 좋았을까요?

답 : 4 월 15 일.

예, 불가피합니다. 알프레드 대공회에서 잘한 일이나 상속을받는 보너스는 종종 국세청 (Internal Revenue Service)에 돈을 더 많이 쓸 수있게합니다. 그리고 평범한 금액의 추가 돈만이 아닙니다 : 미국 세법에 많은 주름이 주어지면서, 현금 - 겸손한 복권 당첨금의 작은 뭉치조차도, 큰 반향을 가질 수 있습니다. 단점이있는 가장 단순한 시나리오로 시작하십시오. 범프 업 (up up)은 금년 소득을 더 높은 세율로 올릴 수 있습니다. 더 심한 경우, 고소득 세율이 높은 뉴욕, 캘리포니아 또는 뉴저지 주에 거주하는 경우 3 점을 추가로 부과하면 추가 최소 세금이 지나치게 높아지고 효과적으로 수액을 낼 수 있습니다 주정부 및 지방세에 대한 세금 공제를 비롯하여 여러 가지 항목 별 공제를받을 수있는 능력.

세금 컨설팅 회사 인 Drucker & Scaccetti의 Philadelphia 공인 회계사 인 Rosalind Sutch는 다음과 같이 경고합니다 : 두세 주 이상에서 일하면 보너스에 세금을 내야 할 수도 있습니다. 각 상태로

Take your heart : 세무 상담자는 IRS가 허용하는만큼의 여분의 현금을 유지할 수있는 몇 가지 전략을 제시 할 수 있습니다. 검토할만한 가치가 있습니다.

1. 나중에 설정하십시오.

삼촌은 진실로 당신이 큰 은퇴를 원한다는 것을 기억하십시오. 그는 과세 소득을 줄이기 위해 401 (k) 및 전통적 IRAs와 같은 자격있는 은퇴 예금 계좌에 기부를 사용하여 우리 모두가 둥지 알을 쌓을 수 있도록 격려하고 있습니다. 이를 염두에두고, 보너스 또는 횡재는 특히 귀하가 보너스를 사용하여 특별 기부를 할 수있는 경우 귀하의 퇴직 저축을 뛰어 넘는 좋은 방법입니다. 그것은 물론 당신의 계획의 규칙에 달려 있습니다.

401 (k) s (999) - 귀하의 401 (k) 기여를 극대화하기 위해 여분의 현금을 사용하는 것이 좋습니다. 계획 지침에 따라 자격을 갖춘 경우 고용주가 일치하는 액수의 차기 잔액을 걷어 내면 추가 보상을받을 수도 있습니다. IRS 규정에 따르면 올해 최대 기여금은 $ 17,500이며, 50 세 이상인 경우 500 달러면 5 달러 추가로 삭감 할 수 있습니다.

IRA

- IRS는 2014 년까지 IRA에 5 달러, 500 달러, 50 달러 이상인 경우 1 천 달러가 추가됩니다. 그러나 IRA 기부에 대한 공제는 소득, 신청 상태 및 고용주가 퇴직 계획을 가지고 있는지 여부에 따라 제한됩니다. 장소. 전환

- Sutch는 또 다른 전략은 공제 불가능한 IRA에 기부 한 다음 적어도 연말이되기 전에 계정을 가능한 한 빨리 Roth IRA로 전환하는 것입니다.전환 된 IRA의 가치 상승에 대해 얻은 이득에 대해 세금을 납부해야하지만, 나중에받는 분배는 세금이 면제됩니다. Roth IRA의 자산이 증가하고 세율이 상향 조정되거나 은퇴 직전에 높은 점수를 받으면 돈을 절약 할 수있는 중요한 고려 사항입니다. 주의해야 할 점은, 특히 이미 IRA가있는 경우, 과세 대상 소득을 발생시키지 않으려면 회계사와 함께 신중하게 서류를 검토해야한다는 것입니다. 그리고 로스 소득 제한에 맞춰야합니다. 2. 그만해라. 보너스와 관련하여 IRS는 연방 소득세 원천 징수로받는 금액의 28 %를 납부하지 않을 것을 기대합니다.

그 출발점부터 여러 옵션을 사용할 수 있습니다. 하나는 직장에서 연체 보상 플랜을 들여다 볼 수 있으며,이를 통해 주머니에 넣은 돈과 세금에 대한 책임을 분산시킬 수 있습니다. 주식이나 주식으로 돈을 지급받는 경우, 자본 이득을 상쇄하거나 제한하기 위해 이익을 기록한 유가 증권을 현금으로 낼 최적의 시간을 고심하고 싶을 것입니다. 3. 세금 납부. 예, 여기서 머리글은 생각할 필요가없는 것처럼 들립니다. 그러나 조금 더 구체적으로 보자 : 보너스를 사용하는 유익한 방법 중 하나는 예상 납세액 또는 원천 징수 세액을 "따라 잡는 것"입니다. 따라서 IRS 페널티가 단축 될 수 있습니다.

그리고 그것은 당신이 할 수있는 전부는 아닙니다. 귀하의 횡포로 인해 올해 AMT를 지불 할 위험에 처하게 될 경우, 내년도 부동산 세금을 미리 지불 할 수 있습니다. 국세청 (IRS)은 1 년 동안 지불액을 공제하지만 더 이상은 지불하지 않을 것입니다. 따라서이 압정을 사용하기 전에 회계사에게 확인하십시오. 4. 줘.

시간이 지남에 따라 상당한 금액을 자선 단체에 기부하고 현재 연도에 대한 즉각적인 세금 공제를받을 수있는 방법이 있습니다. Sutch는 당신이 기부자 기금 (DAF)을 설정할 수 있다고 말했습니다. 국세청 지침에 따라 보너스 나 횡재를 사용하여 계좌를 개설하고 원하는 자선 단체에 정기적으로 배포 할 수 있습니다. 위로 : 당신은 근본적으로 당신이 수년에 걸쳐하는 자선 공제금을 선취하십시오. 명심하십시오 : IRS는 DAF가있는 투자 회사가 연간 배포판을 설치하기는하지만, 매년 수령자 자선 단체에 제공해야하는 최소 금액을 설정하지 않습니다. 5. 비용을 지불하십시오.

보너스 나 횡재를 피할 수있는 또 다른 방법은 12 월 31 일 이전에 공제 대상 비즈니스 또는 개인 경비를 다량으로내는 것입니다. 연말까지 본사의 컴퓨터 장비 업그레이드 또는 광역권 요금 청구를 고려할 수 있습니다. 1 월에 추가 잔액을 지불 할 수 있다면 신용 카드를 사용하는 것이 좋습니다.

또 다른 아이디어 : 직장에서 건강 저축 구좌로 가입 한 경우, 보너스 한도까지 지불하기 위해 보너스 또는 횡재의 일부를 사용하는 것을 고려하십시오. 내년까지 이월 할 수있는 돈인지 아니면 시간을두고 쓰는지 알고 있는지 확인하십시오.

최종선

보너스 또는 횡재 바람을 맞으면 가능한 한 보호를 시작하기 위해 세무사와의 회의를 예약하십시오.

"많은 세금 문제와 마찬가지로 상황이 매우 복잡해 질 수 있습니다."라고 Sutch는 말합니다. "좀 더 복잡한 규칙에 관해서는 휩쓸 리지 않으려 고합니다. 그렇기 때문에 유능한 세무사의 조언에 의지하는 것이 좋습니다. "

그 상황에 처하게하지 않는 유일한 횡재는 최대 $ 14,000이며, 매년 000 달러의 세금이 면제됩니다. 귀하 또는 수혜자 어느 누구도 법정 한도 내에서 선물에 세금을 부과하지 않습니다. 그러한 선물은 합산 할 수 있습니다. 예를 들어 네 조부모 모두 네가 최대 금액을 주었다면, 연간 56,000 달러의 선물세를 징수 할 수 있습니다.