시간이 지남에 따라 세금을 쉽게 납부 할 수 있다고 생각 하겠지만 은퇴자에게는 불행히도 이것이 사실이 아닙니다. 실제로 많은 퇴직자들은 새로운 소득원 및 특별 공제액으로 인해 세금 신고서에 추가 장애물을 맞을 것입니다.

퇴직자가 퇴직 후 환급을 신청할 때 가장 많이받는 어려움을 극복하는 데 도움이되는 세금 신고 팁을 제공합니다. 이들은 2017 년 4 월 현재의 현행 세법에 근거하고 있음을 유의하십시오. Trump 대통령과 다른 사람들이 제안한 바와 같이 세금 괄호와 요율이 변경되면이 정보도 변경됩니다.
개별법 : 개인 소득세 안내서

유익한 세금 공제

노인들을위한 많은 세금 감면 혜택이 있으므로 세금을 신고 할 때 자격을 갖춘 모든 사람에게 신청하십시오. 다음과 같은 사항이 적용될 수 있습니다 :

• 양도 소득세 감면 : 2016 년과 2017 년 과세 연도의 장기 양도 소득 세율은 25 % ~ 35 % 세율의 경우 15 %이며, 20 % 39.6 % 세금 군에 속하는 사람들에게 %. 귀하가 10 % 또는 15 % 소득세 군대에 있으면 장기 양도 소득세가 0입니다.
• 거주 / 매매의 판매 : 결혼 한 부부가 지난 5 년 중 2 년 동안 (판매 일 이후에) 자신의 주거에서 소유하고 거주 한 경우, 그들은 양도 소득을 배제 할 수 있다고 주장 할 수 있습니다 세금 환급에 $ 500, 000 (단 하나의 경우 $ 250). ( 중도 소득 투자자를위한 양도 소득세 감면 ) 세금 면제이자 / 소득 :
• 주 및 지방 정부 증권에 대한 투자는 일반적으로 연방 소득세 면제이자를 제공합니다. 투자자. 석유 및 가스 투자 공제 :
• 석유 및 가스 파트너십에 대한 직접 투자는 유형 및 무형의 시추 비용에 소요되는 경비에 대한 훌륭한 공제 기회를 제공하여 투자자에게 큰 선제 공제를 허용합니다. 일반적으로 나머지는 일정에 따라 공제가 가능합니다. 유자격 배당금 :
• 미국 증권 거래소에서 거래되는 배당금을 지급하는 회사에 대한 투자는 배당금이 적격이면 유리한 세금 처리 대상이 될 수 있습니다. 투자자가 배당금 전후 60 일 동안 주식을 보유하고 있다면, 그들은 자본 이득과 동일한 세금 처리를받을 자격이 있습니다 : 10 %와 25 % 세금 부과 대상자의 경우 0 %, 25 % ~ 35 %의 세금 괄호 안에있는 사람들과 20 %의 사람들은 39.6 %의 세금 괄호 안에있는 사람들에게 IRA에서 HSA로 일회성 전송 :
• 개인 퇴직 계정 (IRA)에서 건강 저축 계좌로 한 번 (일생 동안) 세금 면제 롤오버를 사용할 수 있습니다 HSA). 기여는 직접 수탁자 - 수탁자 이관에서 이루어져야합니다. 이러한 유형의 롤오버는 소득으로 과세되지 않으며 조기 IRA 철회시 처벌 대상입니다.송금은 송금이 완료된 연도의 최대 HSA 분담액 (귀하가 이미 계좌에 입금 한 금액에서 제외)로 제한됩니다. 또한, 기여한 금액은 정상 HSA 기부금과 같은 개인 소득세 공제로 허용되지 않습니다. (이 공제에 대해 알아보고 세금 계산서를 낮추는 방법에 대해 알아 보려면 초과 공제로 세금 환급 증가 참조) 손실의 실현

투자 또는 부동산 포트폴리오에서 실제로 손실을 좋아하는 사람은 없지만, 이는 소득세의 액수를 줄이는데 도움이 될 수 있습니다. 또한 귀하의 재산과 관련된 사상자 또는 도난 손실로 인해 세금 공제가 가능합니다.

보안 손실 (주식, 채권, 뮤추얼 펀드 등)

잃는 보안 순위를 판매하면 과세 자본을 상쇄하는 데 도움이 될 수 있습니다. 납세자에게 손실 이월에 대한 이득을주고 자격을 부여합니다. ( 세수 혜택에 대한 증권 판매

읽기)	부동산 임대 손실 손실이있는 부동산 소유주로서 "적극적인 참여 테스트"를 통과 한 비 부동산 전문가는 ( 연금 자산 소유자에 대한 세금 공제 참조)
연금 손실	연금이 손실로 인해 양도되는 경우, 연금 소유주는 손실 공제를 청구 할 수 있습니다 . (999). 사상자 및 도용 손실 소유주는 Form 4684의 파손, 파괴 또는 도난 재산에 대해 손해 배상을 청구 할 수 있습니다. (
재해 공제 : 사상자 및 도둑질	참조) 퇴직 소득에 관해서, 다양한 저축 수단으로부터 퇴직하는 동안 자금을 인출하는 방법이 세금에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다. 효과적인 퇴계 전략
다음은 세금을 절약 할 수있는 몇 가지 요령입니다.	가능하면 전통 IRA에서 필요한 최소 분배 (RMD) 만받습니다. 은퇴 기금을 인출하기 위해 과세 대상 계정 (개인, 공동체, 신탁)을 사용하십시오. 미납 된 벌금을 피하기 위해 IRS에 분기 별 세금을 납부하십시오.

귀하의 연금, 401 (k) 및 연금 계정에서 일반적으로 경상 소득으로 과세되므로 기금을 수령하는 데주의하십시오.

사회 보장 혜택을받는 것이 주어진 해의 과세 소득에 영향을 줄 수 있음을 숙지하십시오.

귀하의 IRA에서 자격을 갖춘 자선 단체로 직접 송금하면 IRA 배포에 대한 소득세를 면제받을 수 있습니다. ( 자선 기부, 납세액 면제

• 참조)
• 표준 공제와 항목 화
• 직장을 그만두면, 귀하의 상황을 심각하게 고려하여 공제 항목을 작성해야하는지 아니면 단순히 표준 공제를 받아야하는지 결정하십시오. 65 세 이상에 도달하면 공제 항목을 작성하지 않기로 결정한 경우 표준 공제 금액 (정규 표준 공제 금액보다)을 추가로 받게됩니다.2016 년과 2017 년에 추가 금액은 단일 파일러의 경우 $ 1, 결혼이나 자격이있는 과부 (filer filer)의 경우 $ 1,250입니다. 또한 귀하 또는 귀하의 배우자가 법적으로 맹인 경우, 귀하는 각각 $ 1, 250 수당을 받게됩니다 (단일 파일러는 $ 1, 550).
• 의료비, 장기 요양 보험료, 모기지이자, 투자 및 재산 손실, 자선 기부금과 같은 일부 공제액은 은퇴 기간 동안 더 높거나 같을 수 있습니다. 따라서 특정 공제액이 표준 공제 한도를 초과하는 경우 연방 세금 환급에 대한 공제 항목을 계속해서 품목화하는 것이 좋습니다. (귀하의 지갑에 넣은 영수증은 현금 과세시기로 바꿀 수 있습니다.
• 가장 간과 된 10 가지 세금 공제
• 를 확인하십시오.) 노인 또는 장애자 용 신용 고령자 또는 장애인에 대한 크레딧을 주장하여 연방 소득세를 납부해야합니다. 기본 자격은 다음과 같습니다 :

과세 소득을 징수하는 동안 65 세가되기 전에 또는 65 세 이전에 영구 및 완전 장애를 입었습니다.

당신은 미국 시민권 자, 거주 외국인 또는 비 시민권 자이며 미국 시민권 자와 결혼했습니다.

귀하의 조정 총소득 (AGI)은 25,000 달러 (부부 기혼자, 두 배우자 모두 자격이 있음), $ 20,000 (부부 기혼자, 한 배우자의 자격이 있음) 또는 $ 17,500 부양 자녀 (예 : 부양 자녀). 크레딧의 실제 계산은 매우 간단한 5 단계 프로세스입니다. 그러나이 조항의 범위를 벗어나며 IRS 신고 상태 테이블을 사용하여 계산에 사용 된 시작 금액을 결정해야합니다. ( 세금 공제

를 확인하십시오.)

사회 보장 세금

• 은퇴 기간 동안 추가 보충 수입이있는 것이 좋지만 소득 소득과 세금이 어떻게되는지 완전히 이해하는 것이 중요합니다 면제이자는 사회 보장 혜택에 영향을 미칠 수 있습니다. 결혼 한 상태에서 결혼해서 임시 수입이 $ 32, 000 (단일 파일로 $ 25, 000)을 초과하면 사회 보장 혜택의 일부가 연방세의 대상이됩니다.
• 잠정 소득은 귀하의 수익에 표시된 총 수입 (직무,이자, 배당금 등의 수입) + 순 사회 보장 혜택의 50 % + 세금 면제이자 또는 특정 면세 혜택 또는 제외 .
• 예를 들어 Jim과 Mary는 모두 68 세이며 은퇴했습니다. 그들은 공동 반환을 신청합니다. Jim은 1 년에 12,000 달러를 지불하는 파트 타임 일을합니다. 그들은 $ 7, 000의 과세 대상이자 / 배당금과 $ 15,000의 지방 공채 관련 비과세이자가 있습니다. 결합 된 순 사회 보장 혜택은 $ 18,000입니다. 임시 소득은 $ 43,000입니다. 이는 $ 32,000 한계를 초과하므로 사회 보장 혜택의 일부가 과세됩니다.

과세 혜택의 정확한 금액을 계산하려면 IRS 발행물 915를 참조하십시오. ( "munis"가 제공하는 세금 면제가 시큐리티의 세금 혜택 평가 < .) 감사 회피

실제 세무 감사의 확률은 여전히 ​​낮으나 IRS는 고소득 납세자 감사, C 파일러 (사업 이익 또는 손실), 파트너십, 기업 감사 수를 늘 렸습니다 , 조세 피난처와 S 기업을 이용하는 사람들. 많은 감사는 수치 기록, 항목 별 공제 및 IRS 목표를 초과하는 기타 경비의 과오 및 누락과 과도한 조세 회피의 결과로 발생합니다. 반환에 대한 오류를 두 번 확인하고 과도한 공제를 피하면 대부분의 감사를 피할 수 있습니다. 다음은 몇 가지 기록 유지 요령입니다.

각 카테고리 (자선 기부금, 의료비, 주택 담보 대출이자, IRA 기록, 1099 등)에 대한 청구서 및 영수증을위한 봉투 또는 파일 시스템을 작성하십시오.

공제 항목의 목록을 유지하는 습관을 갖습니다.

경비로 인해 공제액을 기록하십시오.

계좌 명세서, 신용 카드 영수증 및 취소 된 수표를 영구 기록으로 보관하십시오. 결론 퇴직시 세금을 부과하는 것은 귀하가 취업했을 때와 마찬가지로 시간이 많이 소요될 수 있으므로 모든 세무 서류에 대해 정리 된 서류 정리 시스템을 유지해야 공제를 항목별로 나누거나 표준 수익을 취하십시오. 세금 신고를 준비하는 것은 일년 내내 조직을 유지하고 세금 공제 및 크레딧에 영향을 줄 수있는 세법 변경 사항을 파악하는 것이 간단 할 수 있습니다.