연말에 재무 고문이 고객을 만나고 연말에 세금을 절약하고 더 나은 고객을 확보 할 수있는 좋은 기회입니다 내년과 그 이후에 다음은 재무 고문 및 고객뿐만 아니라 do-it-yourselfers를위한 훌륭한 재무 계획 전략입니다.

과세 대상 손익 검토

이것은 일년 중 주요 전략이지만, 올해는 많은 시장 변동성을 보였고 많은 뮤추얼 펀드는 연중 수익률이 평범 할지라도 큰 자본 이득을 축적했습니다. 이것은 많은 뮤추얼 펀드 회사들이 배급을하는시기이며이 중 많은 수가 보통보다 클 것입니다. 과세 대상 계정의 다른 곳에 자본 이득 및 손실과 함께 잠재적 인 자본 이득 분배를 검토하는 것은 좋은 연말 연습입니다. (자세한 내용은 연간 세금 손실 추이의 장단점 참조)

재무 고문은 고객이 포트폴리오를 검토하고 이익을 상쇄하기위한 세금 손실 추수를위한 좋은 후보자를 찾도록 도울 수 있습니다. 세금 손실 추수는 언제나 세금 감면 조치가 아닌 포트폴리오의 전반적인 관리와 함께 이루어져야합니다.

재무 계획 검토

연중 어느 시점에서라도 좋은 생각이지만 연말에는 고객과의 회의 주제가 될 수 있습니다. 이것은 클라이언트가 대학을위한 저축 및 은퇴와 같은 재정적 인 목표의 관점에서 어디에 있는지보기 좋은 시간입니다. 투자가 적절하게 할당 되었습니까? 그들의 삶에서 변화된 요인들이 재무 또는 투자 전략에 영향을 미칠 수 있습니까? (자세한 내용은 포트폴리오 손실자를 퇴출시킬시기 참조)

401 (k)

가을 공개 등록 검토는 많은 조직이 제안 된 투자, 회사와의 계약 또는 기타 측면에서 401 (k) 계획의 변경 사항을 공개 할 때입니다 계획의 측면. 계획에 얼마나 기여하고 있는지 확인하십시오. $ 18, 000 또는 $ 24,000의 최대 급여 지연 (2015 년에 50 세 이상인 경우)에 대한 추적을하지 않는 경우, 귀하가 일종의 연말 전 보너스 지불. 앞으로 귀하의 상황에 가장 적합한 투자 옵션을 선택하고 새해에 대한 기부를 늘릴 수 있는지 확인하십시오.

- 자선 기부금

연말은 종종 고객이 자선 기부를하고 금융 자문가가 세금 및 재정 계획 목적에 가장 잘 부합하는 방식으로 자선 기부를 수행하도록 돕는 시간입니다. 일반적인 전략은 증여 된 주식, 뮤추얼 펀드 또는 ETF (Exchange-Traded Fund)의 주식을 사용하여 기부를하는 것입니다.고객은 기부 된 증권의 가치에 대한 신용 및 세금 공제를받을뿐만 아니라 자본 이득에 대한 세금을 납부하지 않아도됩니다. 최대한의 이익을 얻으려면 최소한 1 년 1 일 동안 보안이 유지되었는지 확인하십시오. (자세한 내용은

기부 자문 기금이 세금 감면을 도울 수있는 방법 참조) 상당한 자선 기부를 할 수있는 위치에있는 고객을 위해 재정 고문은 기부자에게 기금을 제안 할 수 있습니다. Fidelity Investments, Vanguard 및 기타 업체에서 제공합니다. 기부자 기금 기금은 기부 된 자산을 관리하고 기부자는 자신이 선택한 자선 단체에 돈을 보낼 수 있습니다. 올해 기부를하고 일정 기간 동안 기금을 배포하고자하는 고객에게 유용한 수단입니다. 아마도 고객이 큰 소득을 얻었을 것입니다. 이는 세금 영향을 일부 상쇄 할 수있는 좋은 방법입니다.

솔로 시작 401 (k)

자영업자이고 직원이없는 경우 솔로 401 (k)가 좋은 은퇴 계획 솔루션 일 수 있습니다. 당해 연도에 공제를하고 공제를 받으려면 12 월 31 일까지 계좌 개설이 필요합니다.이 계획은 정규 회사 계획과 동일한 한도에서 급여 연기 기여금을 허용합니다 (50 세 이상인 경우 $ 18, 000 또는 $ 24,000) ). 또한 이익 공유 기여금은 계획에 적용될 수 있으며 기업이 연장을 포함하여 세금 신고서를 제출할 때까지 지불해야합니다. 급여 연기 마감 기한은 비즈니스 구조에 따라 다릅니다. 자영업자는 자신의 비즈니스를 구축하기 위해 열심히 노력하며 은퇴 자금을 마련하기 위해 비즈니스 수익을 사용해야합니다. (자세한 내용은

중소기업을위한 은퇴 플랜 옵션 참조) 필수 최소 배포판 수령

이 대상자에게는 퇴직 계획에서 필요한 최소 배포 물이 있어야합니다. 현재 년 동안 12 월 31 일에 찍은. 이것은 401 (k) 또는 403 (b)와 같은 은퇴 계획뿐만 아니라 개인 은퇴 계좌 (IRA)가있는 70½ 세 이상의 사람들에게 해당됩니다. 어떤 경우에는 현재 고용주의 계획과 관련하여 70½ 세 이후에 일하는 사람들에 대한 예외가 있습니다. 또한 상속 된 IRA 계정을 가진 젊은 수혜자도 RMD를받을 수 있습니다. 재정 고문이 고객에게 RMD를 가져 가고 그렇게하도록 돕는 것을 상기시키는 훌륭한 서비스입니다.

포트폴리오 균형 조정

현재까지 변동성이있는 주식 시장은 올해 재조정하지 않으면 포트폴리오 균형이 깨질 수 있습니다. 이는 재무 목표를 달성하는 데 필요한 것보다 너무 많이 또는 너무 적은 위험을 감수하는 입장에 놓이게 할 수 있습니다. 총 포트폴리오보기로 재조정하십시오. IRAs 및 401 (k)와 같은 세금 연기 된 계정을 최대한 활용하십시오. 위에 언급 한 바와 같이, 자선 단체에 대한 감사의 뜻 깊은 투자를이 프로세스의 일부로 사용할 수 있습니다. 마찬가지로 세금 손실을 수확합니다. 승자를 팔 필요가 없도록 새 돈을 사용하여 포트폴리오의 할당 된 부분에서 상속받을 수도 있습니다.이것은 대부분의 재무 고문이 고객 회의 의제에서 표준 항목으로 가지고 있다고 가정 할 영역입니다. (더 자세한 내용은

고객에게 포트폴리오 균형 조정 설명 을 참조하십시오.) 결론

1 년의 끝과 새로운 하나의 시작은 많은 사람들에게 중요한 이정표로 보입니다. 올해는 올해 재정 상태를 점검하고 미래에 대한 재정을 배치하기 위해 마지막 순간에 조정할 수 있도록 재정을 검토 할 좋은 시간입니다. 재무 고문은 모든 연말 조정이 이루어 지도록 모든 고객에게 다가 갔는지 확인해야합니다. 또한 고객과 만나서 새해와 그 이후에 알맞은 위치에 있는지를 확인하는 것도 좋은 해입니다. (자세한 내용은

연말을위한 세금 계획 전략 참조)