생명 보험을 살 때 세금 관련 사항을 고려하는 것이 중요합니다. 국세청 (Internal Revenue Service, IRS)은 각기 다른 계획에 다른 세금 규칙을 부과하고 때로는 구별이 임의적입니다. 다음 가이드는 생명 보험료를 둘러싼 세제상의 영향을 설명하기위한 것입니다.

생명 보험을 구입하는 사람은 결정하기 전에 여러 가지 고려해야 할 사항이 있습니다. 첫째, 정기 생명 보험과 종신 보험의 차이점이 있습니다. 정기 생활은 정해진 수년 동안 보험을 제공하는 반면, 전체 생명 정책은 평생 동안 유효합니다. 보험 계약자는 또한 그가 필요한 보험금을 계산해야합니다. 이것은 주로 그가 왜 생명 보험을 사는지에 달려 있습니다.

사망 한 장의 장례식 비용 만 지불하면 20,000 달러 이하의 사망 혜택을 선택할 수 있습니다. 반대로, 부양 자녀가 몇 명 있고, 누구든지 대학에 보내기를 희망하는 사람은 종종 보험으로 500,000 달러 이상을 원합니다. 구매 과정을 더욱 복잡하게 만드는 것은 선택할 수있는 생명 보험 회사의 순수한 수입니다. 인터넷은 수십 개의 생명 보험 회사의 견적을 독점적으로 비교하기 위해 헌신 된 여러 사이트를 통해이 과정을 다소 용이하게 만들었습니다.

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생명 보험료에 세금 납부

자동차 나 텔레비전을 사는 것과는 달리, 생명 보험을 사는 것은 판매 세를 지불 할 필요가 없습니다. 즉, 보험 계약자가 보험료를받을 때 보험료를내는 보험료 금액은 그가 지불하는 금액이며, 세금을 충당하기위한 금액은 없습니다. 그렇다면 보험 계약자가 보험료에 대해 세금을 납부해야하는 상황이 있습니다.

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고용주가 지불 한 생명 보험

고용주가 전체 보상 플랜의 일부로 생명 보험을 제공하는 경우 국세청은 수입을 소득으로 간주합니다. 즉, 근로자가 세금을 부담해야합니다. 그러나이 세금은 고용주가 생명 보험에 50,000 달러 이상을 지불 한 경우에만 적용됩니다. 이 경우에도 첫 보험료 $ 50,000의 보험료는 면제됩니다.

예를 들어, 고용주가 고용 기간 동안 자신의 급여, 건강 보험 및 퇴직 저축 플랜 외에 생명 보험에 50,000 달러를 제공 한 사람은 생명 보험에 세금을 납부 할 필요가 없습니다 IRS가 정한 기준을 초과하지 않기 때문에 이점이 있습니다. 대조적으로 고용주가 100,000 달러의 생명 보험 혜택을 제공하는 사람은 그 일부분에 대해 세금을 납부해야합니다. 국세청 (IRS) 기준 액을 초과하여받는 보험료로 50,000 달러를 지불하는 프리미엄 달러는 과세 소득으로 간주됩니다.따라서 월 보험료 액이 $ 100 인 경우 과세 대상 금액은 추가 보험료 $ 50, 000 또는 $ 50를 지불하는 금액입니다.

선불 생명 보험

일부 생명 보험은 보험 계약자가 일시금 보험료를 미리 지불 할 수있게합니다. 그 돈은 플랜 기간 동안 플랜의 보험료에 적용됩니다. 일시금은이자로 인해 가치가 커집니다. 그 돈의 성장은 IRS의이자 소득으로 간주됩니다. 즉, 보험료 납부를 신청할 때나 보험 계약자가 얻은 돈의 일부 또는 전부를 인출 할 때 과세 대상이 될 수 있음을 의미합니다.

현금 가치 계획

보험 계약자에게 고정 사망 혜택을 제공하는 것 외에도 많은 생명 보험 계획에는 보험 계약자가 프리미엄 달러로 계획을 지불함에 따라 현금 가치가 누적됩니다. 프리미엄 달러 중 일부는이자가 누적 된 기금으로 들어갑니다. 현금 보유액이 계약자가 보험료로 지불 한 금액을 초과하는 경우, 수년 동안 유효했던 계획의 ​​경우 특히 그렇습니다. 따라서 사람들은 이러한 유형의 생명 보험을 투자 수단으로 사용하며 불의의 죽음에 대비하여 가족에게 제공하는 보호 수단을 활용합니다.

많은 금융 자문가들이 역사적으로 뮤추얼 펀드 및 기타 투자와 비교하여 수익률이 매우 낮다고 주장하면서 투자 목적으로 생명 보험을 사용하는 것에 대해 확고부동 한 반면 사실 대부분의 생명 보험의 현금 가치는 시간이 지남에 따라 증가하고 있습니다 . 이것은 보험 계약자에게 수입으로 간주되기 때문에 소득세에 영향을 미칩니다.

평생 보험 계약자에게 좋은 소식은 자기 계획의 현금 가치가 증가함에 따라 매년 소득세를 내지 않아도된다는 것입니다. 401 (k) 플랜 및 IRA와 같은 은퇴 계좌와 마찬가지로 전체 생명 보험에 현금 가치가 축적되는 것은 과세됩니다. 이 금액이 수입으로 인정 되더라도 IRS는 정책을 현금화하기 전까지 보험 계약자가 세금을 납부 할 것을 요구하지 않습니다.

보험 계약자가 생명 보험의 현금 가치를 결정할 때 세금을 납부해야하는 금액은받는 현금 가치와 보험료로 지불 한 총액 간의 차액입니다 정책이 시행되었다. 예를 들어, 그가 20 년 동안 매월 100 달러를 지불하거나 24,000 달러를 지불하고 보험을 현금화하고 30,000 달러를받는 경우, 세금은 6,000 달러입니다.

생명 보험의 또 다른 특징은 다음과 같습니다. 많은 경우, 보험 계약자는 그의 보험의 현금 가치에 대한 대부를받을 수 있습니다. 이러한 종류의 대출로 인한 수익금은 과세 대상이라는 오해가 있습니다. 대출 금액이 정책에 지불 된 총 보험료를 초과하는 경우에도 마찬가지입니다. 대출을받는 것은 정책의 현금 가치를 단순히 감소시키고, 해당되는 경우 지급 된 사망 혜택을 감소시킵니다.

생명 보험료가 공제 불가능한 경우

생명 보험료에 대해 상당히 공통적으로 나타나는 또 다른 오해는 세금 공제 대상이라는 것입니다.보험 계약자가 연방 소득세에서 공제 할 수있는 건강 보험료와 달리 생명 보험료는 국세청의 개인 비용으로 분류됩니다. 규정에 따라 납세자는 납세 신고를하면 생명 보험을 포함한 개인 경비에 지출 된 금액을 공제 할 수 없습니다.