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직업을 바꿀 때 오리엔테이션에서 서류 정리를 할 수 있으며, 그 중 일부는 신입 회사의 401 (k) 계획과 관련 될 수 있습니다. 401 (k) 구좌를 처리 할 때는 기본적으로 네 가지 옵션이 있습니다 : 청산 및 현금 수령; 새로운 회사의 계획으로 넘어가십시오. IRA에 넘겨 라. 계정을 그대로 두십시오. 각 옵션을 신중하게 평가하여 최상의 결정인지 확인하십시오.

과거 종업원에게는 퇴직시 401 (k) 플랜 자산을 청산 할 수있는 옵션이 제공됩니다. 이것은 퇴직금 보너스처럼 보일 수 있지만,이 옵션을 선택하면 소득세를 지불하고 가능하면 현금 분배에 벌금을 부과합니다. 59 세 미만의 참가자는 일반적으로 현금 인출을 통해 10 %의 초기 철회 벌금이 부과됩니다. 또한 연방 정부 원천 징수와 모든 원천 징수 요건에 대해 최소 20 %를 원천 징수하는 것이 의무 사항입니다. 퇴직 연령이 아닐 경우 퇴직 계좌에 돈을 두는 것이 가장 좋습니다.

은퇴를 위해 기금을 계속 사용하려면 이전 고용주의 401 (k) 계획을 새 고용주와 함께 401 (k) 계획으로 전환하는 것이 현명합니다. 이렇게하면 모든 계획 자산이 결합되어 함께 성장할 수 있습니다. 그들이 모두 같은 장소에있을 때 쉽게 추적 할 수 있습니다. 일부 플랜은 그러한 거래를 허용하지 않으므로 새 플랜 관리자에게 롤오버 자격을 확인하십시오. 새로운 계획에 대한 롤오버를 선택해도 소득세 또는 조기 철수 벌금이 부과되지 않으며, 미래를 위해 돈을 계속 사용합니다.

새로운 고용주 플랜이 롤오버를 허용하지 않거나 새로운 401 (k) 플랜 계좌의 펀드 옵션을 좋아하지 않는다면 기존 계좌 잔액을 기존 IRA로 전환 할 수 있습니다. IRA 계좌에 자금이 들어 오면보다 광범위한 규모로 투자를 선택할 수 있으며 Roth IRA 로의 전환도 고려할 수 있습니다. 401 (k)에서 나온 자금이 IRA에 포함되면, 일반적으로 수신 플랜이 IRA 롤오버를 허용하지 않는 한 다른 401 (k) 플랜으로 롤오버 할 수 없으며 대부분은 그렇지 않습니다.

마지막으로, 고용주와 함께 401 (k) 플랜을 그대로 둘 수 있습니다. 일부 플랜에서는 동일한 자금과 계좌 제공 업체를 유지하면서 계정을 현 상태로 유지 관리 할 수 ​​있습니다. 다른 계획은 자산 이동에 대한 일정 기간 만 제공합니다. 자산을 이동해야하는 경우 계획 자산을 보유하고있는 회사는 일반적으로 참가자가 401 (k) 계획 자산을 회사 내의 기존 IRA로 롤업 할 수 있습니다. 나중에 다른 곳으로 자산을 옮길 수 있습니다.