퇴직 기금에 관해 생각할 때, 당신은 아마도 편안하게 사는 충분한 돈을 가지고 있다고 걱정할 것입니다. 사람들이 자주 계획하는 것을 잊어 버리는 것은 - 분명히 이해할 수있는 - 그들의 궁극적 인 통과입니다. 귀하의 배우자 또는 다른 가족을 위해서, 모든 것이 올바르게 설정되어 있는지 확인하십시오. 돈을 버는 것만으로는 충분하지 않습니다. 당신은 그것을 보호해야하며, 사망 한 후에 올바른 손에 들어갈 수 있도록해야합니다.

"Reason Asset Management, CFA ®, Dan Stewart는"잘못된 수혜자 지정이있는 은퇴 계좌는 실수로 잘못하면 가족 수만 또는 수십만 달러의 비용이 발생할 수 있습니다. "올바른 수혜자 지정은 은퇴 계획에 결정적이며 기본 및 우발주 수혜자 모두에게 이름을 지정할 때 피할 많은 함정과 광산이 있습니다. 벌칙 및 세금을 피하기 위해, 부동산 계획에 능숙한 유능한 고문으로부터 조언을 구해야합니다. "

IRA

IRA는 일반적으로 귀하의 의지로 보호되지 않습니다. 그러므로 IRA를 열면 수혜자 지정 양식을 작성해야합니다. 이 양식은 귀하의 IRA를받을 사람의 이름과 비율을 정합니다. 언제든지 양식을 수정할 수 있지만, 사망 한 후에는 양식에있는 사람은 전 배우자 또는 불임 아동 인 경우에도 자금을 수령하게됩니다.

"한 사람의 퇴직 계획의 수혜자로 여러 사람을 지명하는 경우, 그들은 모두 가장 큰 수혜자의 기대 여명 (즉, 가장 큰 배포판을 꺼내야하는 사람)에 따라 필요한 최소 분배 (RMD)를 취합니다. 각 수혜자가 자신의 계승 된 IRA를 수령하는 여러 가지 계획을 통해 자산을 분할하는 것이 더 낫습니다. "라고 뉴욕 소재 뉴욕 소재 Daniel Timins 법률 사무소의 Daniel Timins, CFP®는 말합니다.

귀하의 수혜자는 5 가지 옵션을 가지고 있습니다 :

1. 계승 된 IRA 유지 :

사망 한 사람이 이미 계정에서 필요한 최소 분배 (RMD)를 시작한 경우에 좋은 옵션입니다. 유증으로서, 귀하는 수혜자가 평소 10 %의 조기 철수 벌금을 내지 않아도 59½ 세 미만인 경우에도 해당 자금을 인출 할 수 있습니다. RMD는 수혜자가 나이를 기준으로 새로운 일정을 제출하지 않는 한, 수혜자보다는 사망 한 사람의 나이를 기반으로합니다. 중요 : 당신이 상속 한 IRA가 Roth 인 경우, 사망 한 사람들이 RMD를 가져갈 필요가 없더라도 RMD를 가져 가야합니다. 수혜자의 규칙은 참가자와 다릅니다. 이러한 인출에는 소득세가 부과 될 수 있습니다. (자세한 내용은 IRA 수혜자를위한 RMD에 관한 규칙 참조.) 2. IRA를 뒤엎다 : 자산을 가지고 소득세 또는 조기 인출 형벌을 내지 않으면 서 개인 IRA (새것 또는 기존의 IRA 중 하나)에 넣으십시오 (귀하가 59½ 세 미만인 경우 제외). 분포). 계승 된 Roth IRA를 롤오버하는 경우 자산이 5 년 동안 계정에 있었으면 벌금을 내지 않습니다. 이 롤오버 옵션은 살아남은 배우자에게만 열려 있으며 기존 IRA를 전통적인 IRA 또는 Roth IRA에서 Roth IRA로 전환하는 동일한 계좌 유형으로 전환해야합니다. "배우자가 IRA에 개인 롤래핑을하면 수혜자를 업데이트하고 70½ 세 미만인 경우 RMD 복용을 연기하십시오 "라고 텍사스 주 휴스턴에있는 STA 자산 관리의 재무 계획 담당 파트너 인 PFS, CFP® 및 CPA (Scott A Bishop)는 말합니다. 3. Roth IRA로 전환 :

나중에 더 높은 세무 상 태가 될 것으로 예상되면 전통적인 IRA를 새로운 Roth IRA 계정으로 전환하는 것이 유리할 수 있습니다. 현재 귀하는 모든 적용 가능한 소득세를 납부 할 것이지만 더 이상 세금이 부과되지 않거나 RMD를 가져 가야 할 길 아래로 내려가는 것에 유의하십시오. 4. 자산의 전부 또는 일부를 기권하십시오 : 기본적으로 이것은 기금에 대한 모든 청구를 포기하고 지정 서식에 언급 된 다른 수혜자에게 돌아갑니다. 5. 돈을 가지고 가십시오 :

IRA를 현금화하십시오. 59½ 세 미만인 경우 10 %의 조기 철수 벌금이 부과 될 수 있습니다. 해당 시점에 모든 관련 세금을 납부하게되며, 이는 귀하를 상위 세금 군으로 밀어 넣을 수 있습니다. IRA가 상당한 규모 인 경우 현금으로 지불하는 세금 효율적인 방법에 대해 재무 고문에게 이야기하십시오. 401 (k) 계획

401 (k)와 상황이 약간 다릅니다. 사망 한 후 누가 혜택을 받을지 지정하는 양식을 작성합니다. 그러나 결혼하면 법에 따라 배우자가 계좌를받습니다. 합법적으로 몇 년 동안 분리되어 현재 다른 사람과 함께 살고 있더라도 배우자는 사망시 계정에 대한 권리가 있습니다. 변경할 수있는 유일한 방법은 배우자가 수익자로 자신의 권리를 포기하는 문서에 서명하는 경우입니다. 이혼 정착은 일반적으로 전 배우자가 각 배우자 계획의 규칙에 따라 401 (k) 금을받을 자격이 있는지 여부에 대한 조항을 포함합니다. "이혼 직후 귀하의 고용주 401 (k) 수혜자 지정 서류를 업데이트하여 수혜자를 반영하고 부동산 기획 변호사와 상담하십시오. 특히 재혼 한 경우 귀하의 의도에 따라 소원이 이루어 지도록하십시오. 미래의 갈등을 피하십시오. 그렇지 않으면 귀하의 전 배우자가 동의하지 않은 것을 얻을 수 있습니다. "CFP®, CDFA ™, 재무 설계사 Michele Buonincontri는 이혼에있어 Mindful, Scottsdale, Az.

독신자 인 경우, 귀하의 수혜자 양식에 계좌를 받으십시오. 401 (k)를 사용하는 수령인의 옵션은 기본적으로 IRA와 동일합니다. 보관하십시오. 여하튼 뒤집어서 현금으로 지불하거나 현금으로 수령하지 마십시오.

부동산 세

자산과 사망의 주제가 발생할 때마다 유산 세가 제기되어야합니다. 2017 년에 세상을 떠난다면, 귀하의 재산의 총 가치가 5 달러, 490 달러 또는 그 이하인 경우 수혜자는 연방세의 영향을받지 않습니다.

이 금액을 초과하는 경우 법적으로 자산을 보호하기위한 전략을 논의하기 위해 가능한 한 빨리 부동산 변호사 또는 세무사에게 문의하십시오. 신뢰 구축과 같은 전략이 관련 될 수 있습니다.

사회 보장

사회 보장국은 귀하와 같은 집에 살고 있다면 귀하의 배우자에게 일회성 사망 혜택을 255 달러 부과합니다. 배우자가없는 경우 근로자의 자녀 또는 자녀가 혜택을받을 수 있습니다. 그들은 사망 한 지 2 년 이내에이 수당을 신청해야합니다. 다른 규칙은 자격에 영향을 줄 수 있습니다.

그렇다면 생존자 혜택이 있습니다. 사람들은 사회 보장 제도를 은퇴하는 동안 연금으로 생각하지만 시스템에 지불하는 돈 중 일부는 사실상 후계자를위한 생명 보험 증서로 사용될 수 있습니다. 배우자, 이혼 배우자, 자녀 또는 부양 부모에게도 자신의 혜택을 부여하는 것과 동일한 크레디트를 통해 특정 사람들에게 생존자 혜택을 부여 할 수 있습니다. 배우자는 출생 연도에 따라 66 세에서 67 세 사이의 정년 퇴직 연령에 도달하면 완전한 생존 수당을받을 수 있습니다. 특정 조건이 적용될 경우 일부 지급금을 더 빨리받을 수 있습니다. 사회 보장국 (Social Security Administration)에 따르면 100 명의 어린이들 중 98 명이 일하는 부모가 사망하면 혜택을 얻을 수 있습니다. 미혼 자녀는 초등 또는 중고등 학교에 여전히 다니고있는 경우 18 세 또는 19 세까지 혜택을받을 수 있습니다. 22 세 이전에 장애가 있고 장애가있는 경우, 언제든지 혜택을받을 수 있습니다. 의붓 자녀, 손자, 양부모 또는 입양 자녀는 특정 상황에서 혜택을받을 수 있습니다.

이혼 한 배우자는 결혼 생활이 10 년 이상 지속되거나 16 세 미만이거나 장애가있는 자녀를 돌보는 경우 혜택을받을 수 있습니다. 자녀는 이전 배우자의 자연인이거나 법적으로 입양 된 자녀 여야합니다.

자신의 지불금과 마찬가지로 생존자 수당의 크기는 평균 평생 소득에 따라 다릅니다. 당연히 더 많은 돈을 벌면할수록 배우자에게 지불하는 돈이 커집니다. 일반적으로 한 번에 한 가지 혜택 만받을 수 있습니다. 미망인과 홀아비는 우선 생존자 수당을 수령 한 후 나중에 더 높은 경우 자신의 수당으로 전환 할 수 있습니다. (예를 들어 생존 배우자는 생존자 지불금보다 높은 경우 개인 급여로 전환하기 위해 70 세까지 기다릴 수 있습니다.) 생존 배우자가 퇴직하면 사회 보장국은 항상 개인의 개인적 이익을 먼저 지불합니다. 자신의 생존 혜택이 개인 급여보다 높으면 그 사람은 더 큰 생존 혜택과 동등한 액수의 복리 혜택을 얻게됩니다. "예를 들어, 배우자의 급여가 1 달러 200 달러이고 매월 600 달러의 자신의 이익이면 앞으로 사회 보장 혜택은 $ 1, 200입니다 "라고 Index Fund Advisors, Inc의 창립자 겸 사장 인 Mark Hebner는 말합니다., Irvine, Calif.에서 "Index Funds : 액티브 투자자를위한 12 단계 복구 프로그램"의 저자.

생존자 혜택 규정은 매우 복잡합니다. 그들은 너무 복잡해서 사회 보장국은 당신이 대표자에게 말을 듣고 받아야한다고 요구합니다. (혜택에 대한 간단한 요약을 보려면

사회 보장 혜택 시작 및 종료 시점 참조)

결론 아무도 자신의 죽음에 대해 생각하는 것을 좋아하지 않습니다. 그러나 사랑하는 사람들을 위해 지금 계정을 마련하고 적절한 계획과 수혜자 지정이 제대로되어 있는지 확인하십시오. 결혼 한 경우 배우자에게 자신의 기금을 조직하여 상호 보호하도록하십시오. 돈 때문에 열심히 일했습니다 - 이제 생존자가 쉽게 액세스 할 수있게되었습니다.