고용주가 401 (k) 플랜을 제공하는 경우, 플랜 참가자로서 귀하에게 특정 책임이 있습니다. 그것이 1974 년 연방 근로자 퇴직 소득 보장법 (ERISA)에 명시된 그러한 책임을 위반하는 경우, 귀하는 귀하가 겪은 모든 손실을 보상하기 위해 고용주에게 법적 조치를 취할 수 있습니다.

고용인들이 계획에 비싼 집단 소송 비용이 발생했기 때문에 일부 고용주는 최근 뉴욕 타임즈 지에서 Gretchen Morgenson이 지적한대로 향후 소송 위험을 줄이기 위해 401 (k) 계획을 변경했습니다. 다음은 일부 고용주가 작성한 변경 사항과 이러한 변경 사항이 고용주가 401 (k) 계획 참여자로서 귀하의 권리에 영향을 미칠 수있는 방법을 보여줍니다.

->

고용주가 변화하는 방법 401 (k) 자신을 보호하기위한 계획

일부 고용주는 401 (k) 이상으로 법적 조치를 취하는 직원의 권리에 영향을 미치는 변경 사항을 만들었습니다. 부적절한 투자 옵션. 이러한 변경에는 직원이 소송을 제기해야하는 시간을 제한하는 것, 청구인이 회사 본부 근처의 연방 법원에 소송을 제기해야하며 직원에게 불편한 경우에도 소송을 제기해야하며 청구인은 직원 소송을 잃는다.

이러한 변경이 반드시 고용주가 법정에서 이길 가능성을 의미하지는 않지만 근로자는 허용 된 기간 내에 문제를 발견하지 못하면 소송을 제기 할 가능성이 적습니다. 그들이 사용해야하는 법원은 너무 멀리 떨어져 있거나 고용주의 법정 비용을 지불해야하는 위험에 처해 있습니다. 직원이 소송을 덜 할 가능성이있는 경우 고용주는 ERISA를 위반하더라도 직원의 최선의 이익이 아닌 계획 결정을 내릴 수 있습니다.

대규모 글로벌 법률 회사 인 Proskauer Rose의 고객 및 친구에 대한 2015 년 3 월 메모는 고용주에게 ERISA가 적용되는 은퇴 계획을 설계 할 때 자신들의 책임을 어떻게 제한 할 수 있는지 조언합니다. 이 메모에는 제한 기간 및 장소 조항에 대한 계약 상 법령이 소송에서 고소 당할 위험을 줄일 수 있다고합니다.

계약 제한 기간은 플랜 참가자에게 여전히 합법적 인 소송 제기 창구를 제공하는 경우 주정부 법령보다 단축 할 수 있습니다. 최근 사례는 원고가 제한 기간을 통보 받았다면 10 년 법령 제한이있는 주에서 혜택 거부 날짜로부터 2 년이 합리적이라고 판결했습니다. 그러나 다른 경우에는 법원에서 100 일을 부당하다고 판결했습니다. 또 다른 소송에서, 연방 판사는 노동부가 ERISA와 양립 할 수 없다고 주장하려고했지만 계획의 장소 규정을지지했다.이 메모는 법원이 "법정 또는 판례법의 절차 규칙과 상충되는"조항을 준수하고 있기 때문에 소송 위험을 줄이기위한 계획을 변경하기를 원할 수도 있다고 고객에게 조언합니다.

401 (k) 플랜 참가자에 대한 고용주의 책임

"플랜 스폰서는 직원을 위해 마련한 계획에 대한 신실한 사람입니다. 많은 고용주들은 그 책임의 중력을 이해하지 못합니다. "캘리포니아 주 셔먼 옥스에 본부를 둔 신탁 등록 투자 고문 인 1080 Financial Group의 정년 퇴직 계획 카운슬러이자 공동 창립자 인 Stephen Rischall은 다음과 같이 말합니다."신탁 인으로서 그들은 법적으로 의무가 있습니다. 계획을 모니터링하고 수수료의 합리성을 평가하고 성과를 벤치마킹하여 계획 참가자의 최선의 이익을 찾습니다. "

고용주는 직원에게 401 (k) 플랜을 제공하기로 결정할 때 ERISA에 규정 된 규칙을 신중히 따라야합니다. 제 3 자 금융 서비스 제공 업체와 같은 다른 사람을 고용하여 계획을 관리하고 직원이 사용할 수있는 투자를 선택하더라도 모든 책임을 해당 회사에 위임 할 수는 없습니다. (

401 (k) 관리자는 유능한가?)

"항공사를 생각해보십시오. 그것은 승객들에게 티켓을 더 많이 판매해야합니다. "은퇴 계획 설계 및 구현과 관련하여 스폰서를 계획하기 위해 객관적인 재정 컨설팅을 제공하는 N. C. Charlotte의 독립적 인 투자 회사 인 Metro Retirement Plan Advisors의 퇴직 컨설턴트 인 Wayne Bland는 말합니다. 항공사가 유능한 승무원을 고용하고, 안전한 항공기를 선택하고 일상적인 유지 보수를 제공하는 것과 마찬가지로, 사용자는 401 (k) 계획이 올바르게 유지되고 있는지 확인해야합니다. 즉, 계획의 비용과 성과가 동급 기업의 비용 및 성과와 유사하고 적시에 참가자들과 의사 소통하는 것을 보는 것을 의미합니다. "이 분야에 종사하지 않는 고용주들은 합법적으로 스스로를 노출하고 있습니다."라고 Bland는 말합니다. 고용주가 퇴직 연금보다 고용주를 퇴위시키는 이유

고용주가 신중한 의무를 위반하면 현재 또는 과거의 모든 계획 참가자가 불만을 제기하고 잠재적으로 고소 할 수 있다고 Rischall은 말합니다. 법적 조치를 취하거나 최소한 인사 부서 또는 업계 규제 기관에 불만을 제기하는 이유는 다음 3 가지입니다.

기부금이 적시에 입금되지 않았거나 누락되었습니다.

제공되는 투자가 제한적이거나 단일 기금 가족으로 제한됩니다.

• 수수료 지불 방법을 보여주는 명확한 공개가 제공되지 않습니다.
• 퇴직 계획 참가자가 고용주 플랜 스폰서 및 기타 신탁 인에게 제기 한 대부분의 소송은 참가자들이 계획이 서비스 제공업자에게 과다한 비용을 지불했다고 주장하는 집단 소송입니다 - 일반적으로 파수꾼 및 / 또는 투자 제공자를 기록한다고 존 휴즈 (John C. Hughes) 아이다 호주 보이시에있는 ERISA 법률 그룹의 변호사. 고용주, ​​수탁자 및 수당 컨설턴트를위한 ERISA 및 기타 직원 복지 문제에 전념했습니다.또한 참가자들은 계획에 부적절한 투자가 선택되었다고 주장 할 수 있습니다.
• 개개인이 소송을 제기하는 것이 일반적으로 어려움을 겪을 가치가 없다고 휴즈는 말합니다. 집단 소송은 전형적으로 그 계획이 가지고 있어야하는 것보다 더 높은 투자 비용을 지불했다고 주장한다 - 예를 들어, 0.75 % 대신 1 년에 투자 된 금액의 1 % - 그리고 / 또는 계획에 대해 선택된 기금이 그 대신에 선정되어야하는 비교 가능한 기금의 그것들만큼 좋다. 이 소송의 결과로 기업들이 직원 그룹에 수백만 달러를 지불 할 수도 있지만 각 참가자는 불과 몇 백 달러에 달할 수 있다고 그는 설명했다.

그러나 회사 주식이 문제가 될 때 자주 발생하는 투자가 실제로 중단되면 개인이 소송을 제기하는 것은 가치가있을 수 있다고 휴즈는 말합니다. 예를 들어, 오하이오 주 신시내티에 본사를 둔 금융 서비스 회사 인 Fifth Third Bancorp의 직원들은 회사의 퇴직 계획에 회사에 투자하여 수천만 달러를 잃어 버렸다고 주장하는 집단 소송에 6 백만 달러를 지불했습니다 자신의 주식. ( 사업주 : Enron-eqsue 퇴직 연금 계획

및

모든 시간의 가장 큰 주식 사기 참조) 귀하의 권리 알기 ERISA, 고용주 직원들에게 401 (k) 플랜과 관련된 특정 서류를 제공해야합니다. SPD에는 플랜의 특징 (예 : 참여할 수있는 사람, 최대 혜택을 얻는 데 걸리는 시간, 혜택을 청구 함) 참가자의 권리와 의무에 대해 설명합니다. 고용주는 또한 SPD에 영향을 미치는 계획을 고용주가 변경하는 계획 연도가 끝난 후 210 일 이내에 중요한 수정에 대한 요약을 제공해야합니다. 참가자는 또한 자신의 계좌 잔액 및 기득권에 대해 알려주는 개별 혜택 명세서를받을 권리가 있습니다. 많은 참가자들이이 문서를 읽지 않지만 그렇게하는 것이 좋습니다. 귀하의 계획 후원자가 제공하지 않은 경우 서면으로 요청하십시오. 귀하의 플랜 스폰서가 귀하의 요청을 무시하면 ERISA는 실패 또는 거절이 지속되는 한 하루 110 달러를 회수 할 수있는 잠재력을 제공한다고 휴즈는 말합니다.

노동청 규정은 계획에 청구 및 항소 절차가 있어야한다는 요건을 자세히 설명하고 계획이 절차를 준수하지 않거나 준수하지 않을 경우 참가자는 노동부에 알리고 법원에 출두 할 수 있습니다. 고용주가 자체 절차를 준수하지 않은 경우 참여자에게 유리하게 작용할 것입니다.

결론

귀하의 권리를 401 (k) 플랜 참가자로 알고 귀하의 고용주가 ERISA에 따라 귀하의 책임을지지하는지 여부를 아는 것이 중요합니다. 은퇴에 따른 재정적 보장은 그것에 달려 있습니다.

귀하가 과도한 수수료를 지불하고 있거나 적절한 투자에 접근 할 수 없거나 401 (k)에 다른 문제가 발생했다면 귀하는 인사 부서와 상담하고 해당 부서에 불만을 제기 할 수 있습니다 노동 및 / 또는 변호사와 상담하십시오.(자세한 내용은

401 (k) 및 공인 계획 안내서

참조)