개인 퇴직 계좌는 은퇴 저축을위한 강력한 도구가 될 수 있습니다. IRA에 대한 연간 기부 (현재 50 세 이상인 경우 $ 5, 500 또는 $ 6, 500까지)는 종종 세금 공제가 가능합니다. 투자는 과세로 증가하고 70½ 세부터 계좌에서 인출되면 과세됩니다. IRA 소득은 정규 소득으로 과세되므로, 퇴직자가 일할 때보 다 낮은 세율의 세금 혜택을받을 수 있습니다. 기존의 IRA는 소득을 창출하는 개인이 사용할 수 있지만, 참여하는 사람 또는 배우자가 참여하는 사람에 대한 소득 제한이 고용주가 후원하는 퇴직 급여에서 제공됩니다.

그렇더라도 정통한 투자자는 IRA 계좌에서 더 나은 수익을 올릴 수 있습니다. 방법은 다음과 같습니다.

일찍 시작하십시오.

돈을 모으는 것은 눈덩이 효과입니다. 투자와 수익은 재투자되고 더 많은 수익을 창출하며 재투자됩니다. 세금이 더 많이 쌓이면 돈이 오래 갈수록 더 좋습니다. 최대량을 기증 할 수 없다면 마비되지 마십시오. 달라스의 재무 설계사 인 샤 신 샤 (Shashin Shah)는 "얼마나 많은 돈을 넣을지 고민하는 대신에 투자를 시작하기 만하면됩니다. "25 달러면 습관에 빠지게됩니다. 그런 다음 $ 50, $ 100로 이동하십시오. "

조세의 날까지 기다리지 마십시오.

많은 사람들이 IRA에 세금을 신고 할 때 다음 해 4 월 15 일에 기부합니다. 기다릴 때, 귀하의 기여가 15 개월 동안 성장할 수있는 기회를 부정 할뿐만 아니라 전체 투자를 시장의 높은 지점에서 수행 할 위험이 있습니다. 과세 연도가 시작될 때 최소한 공헌을하면 주식에 대해 더 길게 합성 될 수 있습니다. 특히 최고점에서의 매수 위험이 있습니다. 대신, Shah는 과세 연도 평균, 즉 달러 비용 평균화로 균등하게 월간 기부를 할 것을 권장합니다. "달러 비용 평균화를 사용하면 12 개월 동안 매월 조금씩 구매하게됩니다. 시장이 다운 될 경우 시장에 내놓을 가능성이있다 "며"시장 타이밍을 예측하는 데는 추측이 필요하다 "고 덧붙였다. 또한 정기적 인 기부가 투자에 대한 징계를 심어 주었다."장기 투자에 대한 큰 비밀 중 하나는,

IRA를 사용하여 전문화하십시오.

단일 퇴직 계좌를 보유한 사람들의 경우, 귀하의 업무에 따라 달라집니다. (주식 중 대부분의 자문가는 매우 낮은 비용과 기타 수수료로 지수 또는 상장 지수 펀드를 추천합니다.) 그러나보다 정교한 은퇴 계획을 위해 재정적 자문가는 세금 징수 방법에 따라 은퇴 투자를 계정 전반에 배포하는 것이 좋습니다. 자산 locati로 알려진 이론 에.(더 자세한 내용은 자산 위치가있는 세금 최소화 를 참조하십시오.) 전통적으로 상대적으로 비효율적 인 소득 비례 채권은 IRA에 속하며 자본 이득을 창출하는 주식 및 기타 자산은 소득에 대한 세금 선호도는 과세 대상 계정에서 유지되어야합니다.

실제로 재무 자문 인 Michael Kitces에 따르면 모든 주식 전략이 세금 효율적이라고 볼 수는 없습니다. 또한, 자산을 숨기고있는 곳에서는 조세 효율성뿐 아니라 예상 수익률 및 자신의 상황에 의존합니다. 적극적으로 관리되는 뮤추얼 펀드와 같은 고수익이지만 비효율적 인 자산은 IRA를 선호하지만 인덱스 펀드는 말합니다. 과세 대상 계정에서 더 나을 수도 있습니다. 그리고 저 귀환 자산, 많은 채권이 어디로가는지도 중요하지 않습니다. 어쨌든 이러한 유형의 자산 분할은 전체 자산 배분 전략을 왜곡하지 않아야합니다.

퇴직 포트폴리오에 고용주가 후원하는 계획이있는 경우 (필요한 모든 우량주 옵션이있는 경우) IRA를 사용하여 더욱 모험 할 수 있습니다. 소액 자본, 외국인 주식, 부동산 또는 현재 출현하고있는 기타 많은 전문 펀드에 투자 할 수있는 기회를 가져보십시오.

Roth로 변환하십시오.

전통적인 IRA와는 달리 Roth IRA 계좌는 세금이 부과 된 돈으로 자금을 지원 받지만 일단 자금이 투입되면 계좌가 커질 수 있고 궁극적으로 세금이 추가로 부과 될 수 있습니다. 전통적인 IRA와 마찬가지로 Roth 계정에 대한 최대 기여도는 현재 5 달러, 500 달러 (50 세 이상 인구의 경우 6 달러, 500 달러)이지만 수입 제한도 있기 때문에 어렵습니다. 불가능 - 고소득자가 로스 계정을 갖고있는 경우. Kitces에 따르면, 보통은 아니지만 로스 계정은 일반적으로 은퇴에있어 더 높은 세금 군대에 속한 경우 전통적인 IRA보다 더 합리적입니다. Shah는 Roth는 30 년 이상 장기간 보유 할 수있는 자산, 특히 고성장 자산에 가장 적합하다고 말합니다.

2010 년부터 전통적인 IRA에서 Roth 계정으로 1 년간 전환 할 수있는 금액에는 한계가 없으며 Roth 전환에 대한 수입 자격 제한도 없습니다. 실제로이 규칙은 너무 많은 돈을 버는 사람이 Roth 계정에 기부 할 수 있도록 백 채널을 열어 기존 IRA를 변환하여 자금을 지원합니다. (이에 대한 더 자세한 내용은 백도어 로스 IRA 작성의 찬반론 참조)

공제액, 세전 금액으로 기존 계좌에 자금을 조달 한만큼 세금을 납부해야합니다. 그 돈을 당신이 로스로 바꿀 때. 많은 조언자가 소득 및 세금 브래킷에 대한 전환을 조정할 것을 권장하므로 추가 세금 비용이 적더라도 다음 대괄호까지 뛰어 넘지는 않습니다. 예를 들어, 독신이고 2016 년에 과세 소득이 75,000 달러라면 25 % 세금 공제 혜택을받을 수 있습니다. 기존 IRA에서 15 달러, 750 달러를 전환 (및 세금 부과) 할 수 있습니다. 25 % 대괄호. 하지만 20,000 달러를 전환하면 추가 4 달러 250 달러에 28 %를 지불하게됩니다.추가 3 %는 128 달러입니다.

수혜자의 이름을 지정하십시오.

언젠가는 당신이 죽을 것이지만 귀하의 IRA는 계속 살 수 있습니다. 수혜자의 이름을 지정하지 않으면 은퇴 계좌의 수익금에는 유언 검인 비용과 잠재적으로 보유한 채권자가 포함되며 과세 연기 혼합물은 부족합니다. 그러나 수혜자는 통계적으로 예상되는 수명을 기준으로 배분을 취함으로써 세금 연기를 연장 할 수 있습니다. 또한 배우자가 귀하의 IRA를 새로운 계좌로 개설 할 수 있으며, 70½ 세가 될 때까지 배분을받을 필요가 없습니다. (그리고 귀하의 배우자는 자신의 수혜자에게 계좌를 남겨서 배분 요건을 재조정 할 수 있습니다.) 하나 이상의 수혜자를 지명하고 싶다면, 귀하의 IRA를 각각의 명칭별로 하나씩 별도의 계좌로 나누십시오. 미성년자의 이름을 지정하려면 배분 요건을 재조정하십시오. 한 명 이상의 수혜자를 지정하려면 IRA를 각자 이름이 지정된 별도의 계정으로 나눕니다. (미성년자를 지명하고 싶다면 : IRA 수혜자로서의 사소한 지정 참조)

결론

IRA를 관리하는 원칙은 간단하지만 절차는 비밀 규칙 및 복잡한 형태는 매우 복잡 할 수 있습니다. 서류 작성시주의를 기울여야합니다. 너무 깊이 들어가기 전에 세금 및 부동산 전략가와 상담하는 것을 고려하십시오.