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귀하가 로스 IRA 기부를 철회 할 경우 세금 및 벌금이 부과됩니다. Roth IRA에서 귀하의 초기 기여금이 발생하고 귀하가 소득을 인출하는 경우 수입은 소득세의 적용을받습니다. 또한 59.5 세 미만인 경우, 벌금에 대한 예외 조항을 충족시키지 않는 한, 철회는 조기 배포 벌금이 부과됩니다. 귀하의 분배가 적법한 분배가 아니기 때문에 세금과 벌금이 모두 적용됩니다.

금액을 인출하는 대신, 새로운 Roth IRA를 수립 할 예정인 새로운 금융 기관으로 잔액을 이체하는 것이 좋습니다. 양도 란 퇴직 연금 제도간에 세금이 부과되지 않는 자산 이동입니다. 이 송금을 받기 위해 설립 된 Roth IRA는 귀하가 2007 년과 향후 연도에 대한 귀하의 기부를 한 Roth IRA와 동일 할 수 있습니다. 귀하의 새로운 금융 기관은이 양도를 수행하는 데 필요한 서류 작업을 도와 드릴 것입니다. 또는 배포를받은 후 60 일 이내에 자산 분배를 요청하고 새로운 Roth IRA에 롤오버 기부를 할 수 있습니다. 롤오버 (rollover)는 퇴직 연금 제도 간의 비과세 자산 이동입니다.

Roth IRA에 기부하려면 특정 소득 요건을 충족시켜야합니다. 2007 년의 경우 다음과 같습니다 :

최대 $ 4,000까지 보상금을 100 % 기여할 수 있습니다 (기여금을 납부하는 연말까지 50 세 이상인 경우 $ 5,000). 공동으로 제출 한 결혼의 수정 된 총소득은 다음과 같습니다 :

• $ 114, 000 ($ 99, 000, $ 114,000으로 벌어 들인 경우 4,000 달러 제한)
• $ 166,000 $ 156, 000 및 $ 166,000 사이에서 벌어 들인 경우 $ 4,000 한계가 줄어 듭니다. 별도로 결혼 한 경우 $ 9,000 $ 10,000) $ <$ 0, $ 10,000 사이에 $ 4,000 한계가 줄어 듭니다.
• 이 질문에 대한 답변은 Denise Appleby

(접촉 Denise)