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귀하가 로스 IRA 기부를 철회 할 경우 세금 및 벌금이 부과됩니다. Roth IRA에서 귀하의 초기 기여금이 발생하고 귀하가 소득을 인출하는 경우 수입은 소득세의 적용을받습니다. 또한 59.5 세 미만인 경우, 벌금에 대한 예외 조항을 충족시키지 않는 한, 철회는 조기 배포 벌금이 부과됩니다. 귀하의 분배가 적법한 분배가 아니기 때문에 세금과 벌금이 모두 적용됩니다.

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금액을 인출하는 대신, 새로운 Roth IRA를 수립 할 예정인 새로운 금융 기관으로 잔액을 이체하는 것이 좋습니다. 양도 란 퇴직 연금 제도간에 세금이 부과되지 않는 자산 이동입니다. 이 송금을 받기 위해 설립 된 Roth IRA는 귀하가 2007 년과 향후 연도에 대한 귀하의 기부를 한 Roth IRA와 동일 할 수 있습니다. 귀하의 새로운 금융 기관은이 양도를 수행하는 데 필요한 서류 작업을 도와 드릴 것입니다. 또는 배포를받은 후 60 일 이내에 자산 분배를 요청하고 새로운 Roth IRA에 롤오버 기부를 할 수 있습니다. 롤오버 (rollover)는 퇴직 연금 제도 간의 비과세 자산 이동입니다.

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Roth IRA에 기부하려면 특정 소득 요건을 충족시켜야합니다. 2007 년의 경우 다음과 같습니다 :

최대 $ 4,000까지 보상금을 100 % 기여할 수 있습니다 (기여금을 납부하는 연말까지 50 세 이상인 경우 $ 5,000). 공동으로 제출 한 결혼의 수정 된 총소득은 다음과 같습니다 :

• $ 114, 000 ($ 99, 000, $ 114,000으로 벌어 들인 경우 4,000 달러 제한)
• $ 166,000 $ 156, 000 및 $ 166,000 사이에서 벌어 들인 경우 $ 4,000 한계가 줄어 듭니다. 별도로 결혼 한 경우 $ 9,000 $ 10,000) $ <$ 0, $ 10,000 사이에 $ 4,000 한계가 줄어 듭니다. AD:
• 이 질문에 대한 답변은 Denise Appleby

(접촉 Denise)