401 (k) 또는 기타 자격있는 퇴직 계획에서받는 소득은 매월받는 사회 보장 퇴직 급여액에 영향을 미치지 않지만 일부 또는 전체에 세금을 납부해야 할 수도 있습니다 연간 소득이 특정 기준을 초과하는 경우 귀하의 급여를

401 (k) 소득이 사회 보장에 영향을 미치지 않는 이유는 무엇입니까?

귀하의 사회 보장 혜택은 사회 보장 세를 납부 한 근로 연도 중 귀하가 벌어 들인 금액에 의해 결정됩니다. 401 (k)에 대한 기부는 미국 회사의 고용으로부터받은 보상으로 이루어 지므로, 귀하는 이미 그 달러에 사회 보장 세를 납부했습니다.

이는 전통적인 401 (k) 계정에도 적용됩니다. 전통적인 계좌에 대한 기부는 세전 달러로 이루어 지지만,이 조세 피난처는 사회 보장 세가 아닌 소득세에만 적용됩니다. 401 (k) 펀드를 철회 할 때까지는 전통적으로 401 (k) 펀드에 소득세를 납부하지 않지만, 적립 한 연도에는 사회 보장 세를 전액 보상합니다.

"401 (k)에 대한 기부는 사회 보장 및 메디 케어 세금이 적용되지만 로스 (세금 포함) 기부를하지 않는 한 소득세의 대상이 아닙니다."라고 마크 헤브 너 설립자 겸 사장은 강조합니다. Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Calif. 및 "Index Funds : 액티브 투자자를위한 12 단계 복구 프로그램"의 저자. "

401 (k) 저축의 세금 영향

귀하의 401 (k) 저축으로 인해 귀하의 급여 금액이 영향을받지는 않지만 일부 급여에 대해 소득세를 납부해야 할 수도 있습니다 합산 된 연간 소득이 특정 금액을 초과하는 경우. 사실 수혜자의 약 3 분의 1은 혜택의 일부에 대해 세금을 납부해야합니다.

소득 기준 액은 귀하의 합산 소득을 기준으로합니다. 이는 귀하의 조정 총소득 (AGI) (퇴직 저축 계좌에서 인출 된 금액을 포함) - 비과세이자 및 귀하의 소셜 보안상의 이점. 특정 연도에 혜택을받는 401 (k)의 대규모 배포판을 가져 가면 소득 기준을 초과하고 해당 연도의 세금 부담이 증가 할 확률이 높아집니다.

2017 년에 귀하의 총 소득이 25,000 달러 미만이고 귀하가 개인으로 제출하면 귀하는 사회 보장 혜택의 어느 부분에 대해서도 세금을 납부하지 않아도됩니다. 결혼 한 부부로서 공동으로 신청하는 경우이 한도는 $ 32,000로 인상됩니다. 소득이 $ 25, 000, $ 34, 000 인 개인은 혜택의 50 %까지 세금을 납부해야 할 수도 있습니다. 공동으로 신청하여 $ 32, 000 및 $ 44,000 사이의 소득이있는 경우.귀하가 독신이며 $ 34, 000 이상을 벌거나 결혼하여 $ 44, 000 이상을 벌 경우 최대 85 %의 급여가 과세 될 수 있습니다. 결혼했지만 별도로 신고하는 경우, 귀하는 책임을 질 것입니다 소득 수준에 관계없이 소득 총액에 대한 소득세를 납부해야합니다.

기타 유형의 퇴직 소득

배우자의 계좌로 혜택을받는 경우에도 다른 유형의 퇴직 소득이 귀하의 혜택 금액에 영향을 미칠 수 있습니다. 귀하의 수입은 사회 보장 세가 적용되지 않는 정부 직무 또는 다른 직무의 소득에 기초하여 귀하가 연금으로받는 소득을 고려하여 감소 될 수 있습니다. 이것은 주로 주 또는 지방 정부 직책, 연방 공무원 또는 외국 회사에서 근무한 사람들에게 영향을 미칩니다.

정부에서 근무하고 사회 보장 세가 적용되지 않는 직장 연금을받는 경우, 배우자 또는 과부 또는 홀아비로받은 사회 보장 혜택이 연금 금액의 3 분의 2까지 감소합니다. 이 규칙은 정부 연금 오프셋 (GPO)이라고합니다. 예를 들어, 사회 보장 연금을 1 달러 200 달러로받을 자격이 있지만 정부 연금에서 매월 900 달러를받는 경우 연금 소득을 고려하여 사회 보장 연금이 600 달러 삭감됩니다. 이는 사회 보장 급여액이 $ 600로 줄어들지 만 총 월 소득이 여전히 $ 1, 500임을 의미합니다.

월별 퇴직 조항 (WEP)은 자신의 계좌에서 수당을 받고 소득을받는 사람들에게 부당 이득을 줄입니다. 사회 보장 세를 내지 않는 소득에 기초한 연금에서. 이러한 경우 WEP는 신청자의 나이와 생년월일에 따라 사회 보장 혜택을 특정 요인만큼 간단히 줄입니다.

귀하의 혜택은 어떻게 결정됩니까?

귀하의 사회 보장 혜택 금액은 근무 년수, 퇴직 연령 및 예상 수명에 따라 크게 결정됩니다.

혜택 금액에 영향을 미치는 첫 번째 요소는 일하는 동안 얻은 평균 금액입니다. 사회 보장국 (Social Security Administration, SSA)은 귀하의 평균 소득과 귀하의 연수를 기준으로 평균 월 급여액을 계산합니다. 살 예정이다.

이러한 요소 외에도 은퇴 연령도 급여액을 결정하는 데 중요한 역할을합니다. 62 세의 나이에 사회 보장 혜택을받을 수는 있지만 퇴직 연령 전까지는 수혜액이 매월 줄어 듭니다. 정년 퇴직 연령은 출생 년도에 따라 65 세에서 67 세까지입니다. 반대로, 퇴직 연령을 초과하여 수당을받는 것을 계속하고 일을 계속하면 급여 금액이 증가 할 수 있습니다. 예를 들어, 2017 년에는 완전 퇴직 연령에서 퇴직 한 사람들을위한 최대 월 급여액은 2 달러 687 달러입니다.62 세에 일찍 퇴직하는 사람들은 최대 2 달러 153 달러까지 할인받을 수 있지만 70 세까지 컬렉션을 연기 할 수있는 사람들은 컬렉션을 시작할 수있는 가장 최근의 나이인데 매월 3 달러, 538 달러의 혜택을받을 수 있습니다.

플로리다 주 레이크 메리의 Excel Tax & Wealth Group 부 매니저 Carlos Dias Jr는 "매년 정년 퇴직 후 8 %의 소득을 올리므로 70 세까지 사회 보장을 지연시킬 수 있습니다."

자격 요건

사회 보장 혜택을 받으려면 사회 보장 제도를 통해 일하고 지불함으로써 얻은 40 학점을 취득해야합니다. 매년 일하는 데 최대 4 학점이 필요하므로 자격을 갖추려면 최소 10 년을 일해야합니다. 그러나 각 크레딧은 2017 년에 과세 소득이 $ 1, 300에 해당합니다. 어떤 해에 $ 5, 200을 받으면 최대 4 학점을 벌었습니다. 이는 자격 요건을 위태롭게하지 않으면 서 일년 내내 일을 중단 할 수 있음을 의미합니다. 이는 매우 지속 가능한 전략은 아니지만. 우선, 저소득은 귀하의 복리 후생이 낮아질 것이라는 것을 의미합니다.