연금 플랜의 후원자가 신탁 의무에 대해 심각하게 생각할 때입니다. 간단히 말해서, 고용주의 플랜에 대한 의무는 수표를 작성할 때 끝나지 않습니다. 시작이다. 어떤 생각이나 계획도없이 401 (k)는 미국의 연금 계획이되었습니다. 인생에 대한 보장 된 퇴직 소득의 시일은 오래 전에 사라졌고 전통적인 연금 계획이 제공 한 재정적 보장이 그들과 함께있었습니다.

그러나 현재까지 401 (k) 솔루션에는 심각한 결함이 있습니다.

참조 :

401 (k) 프로그램을 최대한 활용하는 방법 문제

미국 근로자를위한 적절한 퇴직 소득 보장을 제공하려는 401 (k) 계획의 광범위한 실패가 주목을 끌었다 법원, 규제 기관, 행정부, 의회, 학자 및 참가자의 이러한 실패에는 제공되는 가치와 얽매이지 않는 어마 어마한 비용, 깊이 내포 된 이해 관계의 충돌, 기본 투자 차량의 지속적인 실적 저하, 부적절한 공개, 부적절한 투자 메뉴, 계획 설계의 불이행, 불충분 한 참가자 교육 및 결함있는 기본 조항이 포함됩니다. 누적 적으로 이러한 결함은 참가자의 결과에 대한 실패를 보장하지만 모두 보장합니다. 제정되고 제안 된 Band-Aid 수정안의 혼란이 은퇴 풍경을 개선하는 길의 일부가 될 것입니다. 그러나 규정, 법률 및 법원 소송의 위협은 지금까지만 갈 수 있습니다. 다양한 수정은 신탁 계획을 세우는 데 필요한 정보와 지침을 제공하지만 그 자체로는 더 나은 신탁인이 될 수 없습니다. 계획 후원자는 신중한 관행과 절차를 개발하거나 할 수있는 사람에게 위임해야합니다.

왜?

계획 후원자는 위젯을 제작하거나 서비스를 제공하는 사업에 종사하고 있습니다. 신탁 인으로 활동하고 적절한 절차와 관행을 개발하는 것은 일반적으로 기술이 아니며 성공적인 비즈니스를 운영하는 것이 주요 관심사입니다. 솔직히, 401 (k) 계획의 품질에 따라 비즈니스가 거의 오르지 않습니다.

나는 그들이 신경 쓰지 않는 순간을 제안하지 않는다. 아무도 치밀한 은퇴 계획을 갖고 싶지 않습니다. 대부분의 고용주들은 직원들이 각 달러에 대해 최대한의 혜택을 받기를 원할 것입니다. 그러나 희망은 그렇게하지 않을 것입니다. "그것을 모두 처리"하는 제품 푸셔에 맡기면 품질 계획을 세우지 않을 것입니다.

SEE :

피할 수있는 상위 5 가지 주요 은퇴 계획 실수 오랜 경험을 통해 계획 후원자는 임금 서비스, 보험 회사, 중개 회사 또는 펀드 회사에 의존하여 깊숙이 파 묻히는 이해 관계의 충돌을 극복 할 수 없다는 것을 나타냅니다 그들의 계획을 고치기. 이러한 판매 법인은 신중한 행동에 대한 관심과 관심을 거의 갖지 않습니다. 그들 중 대부분은 대리인이 신탁 책임을 받아들이는 것을 절대적으로 금지합니다.

결론

다행히도 계획 후원자는 책임의 상당 부분을 위임 할 수 있으며 서면으로 신탁 상태를 수락하는 외부 독립 투자 고문 (기술적으로 ERISA 3 (38) 신탁 인)에게 책임의 대부분을 위임 할 수 있습니다. 해당 고문이 신중하게 선정되고 서면으로 신중한 책임을 수락하고 신중하게 감시되는 한, 계획 후원자는 투자 설계, 기금 선택, 비용 통제, 공개, 잠재적 이해 상충의 해결에 대한 책임과 의무를 거의 모두 면제 할 수 있습니다 참여자 교육. 계획 후원자가 투자 전문 지식을 갖고 잠재적 인 개인 책임을 기꺼이 수용하지 않는 한 ERISA는 신중한 전문가에게 위임하도록 요구합니다. 신중한 전문가의 참여를 원할 경우 비용 절감, 투자 결과 개선, 참여자 만족도 향상, 계획 활용도 향상, 누적 축적 증가 및 신탁인에 대한 개인 책임 축소 등의 효과가 있어야합니다. 또한 법원, 직원, 증권 거래위원회 및 / 또는 노동부는 특히 값 비싸고 고통스런 교훈을 집행 할 수 있습니다.