많은 미국 근로자가 회사의 복리 후생 플랜을 위해 공개 등록 중입니다. 다음 해의 혜택 옵션을 선택할 때 매년 1 회씩입니다. 이러한 혜택은 귀하에게 가치가 있으며 전반적인 보상의 상당 부분을 차지합니다. 가장 눈에 띄는 직원 혜택 중 하나는 고용주가 제공하는 의료 보험입니다. 의료 비용 절감 계정은 의료 보험과 밀접하게 맞 춥니 다. 가장 두드러진 것은 건강 저축 계좌 (HSA)와 유동적 인 지출 계좌 (FSA)입니다.

둘 다 세전 기준으로 자격이 된 의료비 및 관련 비용을 충당하기 위해 돈을 연기 할 수있는 능력을 제공합니다. 그 외에도 그들은 매우 다르며 두 가지 요건을 모두 갖춘 건강 보험 플랜 옵션을 선택해야합니다. 다음은 몇 가지 핵심 기능과 이유 중 하나가 귀하를위한 더 나은 선택 일 수있는 몇 가지 이유입니다. 직원 복리에 대해 잘 알고있는 재무 고문은이 선택에 직면 한 고객에게 중요한 조언을 제공 할 수 있습니다. (더 자세한 내용은 건강 절감 및 유연 지출 계정 비교 참조)

HSA

HSA는 고액 공제 건강 보험과 함께 제공해야합니다. 이것은 최소한 $ 1, 개인의 경우 300 달러, 가족의 경우 $ 2, 600의 공제 금액이있는 계획입니다. HSA는 실제로 금융 기관에서 개설 된 계정으로 직원이 기존의 401 (k) 플랜으로 연기하는 것과 마찬가지로 세전 기준으로 월급에서 이과를 실시합니다. 교육 기관에 따라 개인 은퇴 계좌 (IRA)처럼 계좌에 잔액을 투자 할 수있는 옵션이있을 수 있습니다.

2015 년 기부 한도는 3 달러, 개인 350 달러, 가족 6 달러, 650 달러입니다. 연중 언제든지 55 세 이상인 분은 $ 1,000를 추가로 기부 할 수 있습니다. 일부 고용주는 직원의 계좌에 기부 할 수도 있습니다. HSA 계좌 보유자는 다음과 같은 자격있는 비용을 지불하는 한 세금을 면제받을 수 있습니다 : (자세한 내용은

건강 저축 계좌의 장단점 참조) > 건강 보험 공동 보험 및 공제 금액 대부분의 의료 및 치아 비용

• 시력 관리
• 처방 의약품 및 인슐린
• Medicare 보험료
• 세금 공제 대상 장기 요양 보험료의 일부 < 또한 HSA 계정의 돈은 매년 사용할 필요가 없으며 해마다 이전 할 수 있습니다.
• FSA
• HSA 계정과 마찬가지로 FSA는 귀하의 월급에서 세전 기부금을 연기 할 수 있도록 허용하며,이 기금은 해당 연도 동안 자격이 된 의료비 및 치과 비용을 지불하는 데 사용될 수 있습니다.보육 비용은 의료 비용 외에도 FSA가 부담 할 수 있습니다. FSA에 참여하기 위해 건강 보험에 가입 할 필요는 없지만 그러한 합의는 어리석은 일입니다. HSA와 달리 FSA 계획은 근로자 퇴직 소득 보장법 (ERISA) 혜택 플랜으로 간주되며 고용주를 통해해야합니다. (자세한 내용은

유연한 지출 계정 작동 방법

.)

두 계획의 가장 큰 차이점은 FSA가 역년 동안 "사용하거나 잃어 버릴 것"이라는 조항을 가지고 있다는 것입니다. 말하자면, FSA에 연기하는 모든 기금은 계획 연도 동안 사용되어야하며, 그렇지 않을 경우 귀하에게 분실 될 것입니다. 많은 계획은 다음 해까지 연장되는 유예 기간을 제공하지만 이후 사용되지 않은 기금은 사라집니다. 연말까지 안경 가게 및 기타 의료 공급 업체가 연말까지 사람들에게 FSA 자금 사용을 상기시키는 광고를 게재하는 것이 일반적입니다 (자세한 내용은 플렉스 지출 비용 : 사용 방법 결정 과정의 요소

고용주가 두 가지 유형의 플랜을 모두 제공하는 경우, 결정 과정은 높은 공제 금액의 보험이 귀하와 귀하의 가족에게 옳은지 여부에 달려 있습니다 어린 자녀를 둔 가정은 아이들을 의사에게 자주 데려가는 것과 자주 접하는 것을 알 수 있습니다. 의사가 처방전을 받는다. 이 경우 공제액이 낮은 건강 보험 제도가 더 효과적 일 수 있으며 FSA가 기본 선택 사항이됩니다. FSA를 선택한 경우 직원은 다음 해의 의료비를 추정해야합니다. (자세한 내용은 Health-y Savings Accounts 참조)

치명적인 의료 상황은 쉽게 예측할 수 없지만 현재 및 이전 연도 비용을 시작점으로 사용하는 것이 좋습니다. 의사 방문 예산, 치과 의사 및 시력 검사 및 안경 방문 예산. 귀하의 deductibles 및 공동 보험금이 얼마나 많이 발생할 수 있는지 파악하고 귀하는 좋은 출발점을 가지고 있습니다.

재정 상황이 견고하고 독신이거나 자녀가 더 오래되었을 때 (그리고 아마도 집 밖에서) 높은 공제 금액의 보험을 선택할 수 있습니다. 더 높은 deductibles는 더 낮은 보험료를 초래할 것이고 만일 당신의 의료비가 낮다면 당신은 여기서 잘 할 것입니다. 귀하가 다른 출처의 의료 비용을 충당 할 수있는 여유가 있다면, HSA에있는 자금은 장래에 이월되어 퇴직 할 수 있습니다. (더 자세한 내용은 다음을보십시오 : IRS는 2016 HSA 공제 제한 을 참조하십시오.)

어린 자녀가있는 가정의 경우 미래의 의료 비용을 위해 돈을 연기하기 위해 HSA와 의존적 인 보육 서비스를 제공하는 FSA 세금 전의 비용.

HSA 퇴직 기획 기회 해마다 HSA 계좌의 잔액을 이월 할 수있는 능력과 미래 성장을 위해이 기금을 투자 할 수있는 기회로 인하여 HSA는 본질적으로 다른 퇴직 계좌를 미래 건강 관리 및 관련 비용을위한 IRA.HSA는 근무하는 동안 다른 출처의 의료비를 충당 할 수있는 사람들을 위해 퇴직시 사용할 수있는 훌륭한 기금을 제공합니다. 가장 최근의 피델리티 인스티튜트 (Fidelity Investments) 연구에 따르면, 65 세의 노인 65 세는 작년의 연구에서 220,000 달러였던 퇴직 후 의료비에 245,000 달러를 쓸 것으로 예상됩니다. (자세한 내용은 건강 저축 계좌의 고소득 혜택

참조)

재무 고문의 역할

고객은 재무 고문과 상담하여 미결 중 혜택 선택에 필요한 도움을 받아야합니다 등록. 많은 재무 고문은 공개 등록을 통해 고객에게 도움을 제공하며 이는 고객 관계에 가치를 더할 수있는 좋은 방법입니다. 그들은 또한 HSA가 귀하의 퇴직 저축 전략에 어떻게 그리고 적합한지를 결정하는 것을 도울 수 있습니다. 결론 FSA와 HSA는 의료 비용의 일부를 세금 전 달러로 충당하는 데 도움이되는 훌륭한 도구입니다. 어떤 계정에 대한 결정은 고용주가 제공 한 건강 보험 플랜의 유형과 개인의 상황에 따라 결정됩니다. (자세한 내용은

고비용 의료 서비스와의 전쟁

참조)