세금 문제가 투자 전략의 동인이되어서는 안되지만 투자에 대한 세금 관리는 포트폴리오의 총 수익을 극대화하는 데 도움이됩니다. 투자에 대한 세금 부과를 관리하기 위해 투자자가 사용할 수있는 다양한 세금 현명한 전술이 있습니다.

지식이 풍부한 재정 고문이 적절하게 관리되는 포트폴리오의 맥락에서 투자 세금 관리 측면에서 고객에게 가치를 더할 수있는 영역입니다.

투자자가 투자에 대한 세금 공제를 관리 할 수있는 방법은 다음과 같습니다. (999) 세금 손실 추수 세금 손실 추수는 과세 대상 계정에 보유하고있는 투자를 미실현 손실로 판매하는 것을 포함합니다. 그 손실을 실현하기 위해서. 이것은 종종 연말에 이루어 지지만 언제든지 할 수 있습니다. 이 전략을 사용하는 주된 이유는 투자 차량 매매 또는 뮤추얼 펀드 또는 ETF로부터받은 자본 이득 배분을 통해 창출 된 다른 과세 대상 투자에 대한 자본 이득을 상쇄하는 것입니다.

자본 이득은 투자의 보유 기간에 따라 본질적으로 장기 또는 단기 일 수 있습니다. 순손익을 계산할 때 일치하는 프로세스가 발생합니다. 첫 번째는 비슷한 성격의 이익과 손실을 서로 대조하여 거기에서 계속 진행하는 것입니다. 손실이 순익을 초과 할 경우 추가로 3,000 달러를 사용하여 다른 수입을 상쇄 할 수 있습니다.

이 길을가는 과정에서 세금 절감의 전망이 당신에게 동기를 부여하지 않는 것이 중요합니다. 오히려 투자 우선적 인 이유로 먼저 수행되어야합니다.

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자산 위치

자산 위치는 특정 투자를 보유하는 데 사용하는 계정 유형을 나타냅니다. 예를 들어 과세 대상 계정은 다음과 같은 경우에 적합 할 수 있습니다.

이익을 위해 판매되는 경우 우선 자본 이득 세법을 받기 위해 1 년 이상 보유하려는 개별 주식.

세금 관리 형 뮤추얼 펀드 및 ETF.

주식, ETF 및 뮤추얼 펀드는 우대 세제 혜택을 통해 자격있는 배당금을 지급합니다.

• 시중 채권 (뮤추얼 펀드 및 ETF 포함), 개인 채권 및 저축 채권. (관련 읽기에 대해서는
• 자산 위치가있는 세금 최소화
• 참조)
• 기존 IRA와 같은 세금 연기 된 계좌는 다음과 같은 경우에 적합 할 수 있습니다. 하나 이하로 보유 할 개별 주식 이익을 위해 팔면 단기간의 높은 자본 이득을 피하기 위해서. 적극적으로 관리되는 뮤추얼 펀드 또는 높은 수준의 단기 자본 이득을 창출하는 경향이있는 ETF.

채권 뮤추얼 펀드 및 ETF (예 : 과세 채권 펀드, 고수익 채권 펀드 및 TIP 펀드). 제로 쿠폰 채권은 또한 과세 연기 계정의 좋은 후보입니다.

• 부동산 투자 신탁 (REITs).
• 이것은 일반적으로 최적의 전략이지만, 각 투자자의 상황과이를 수행 할 수있는 능력은 다양합니다. 지식이 풍부한 재무 고문은 고객이 자산 위치를 최적화하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
• 세금 다양 화
• 세금 다양 화는 계좌에서 인출 할 때 돈의 궁극적 인 과세를 의미합니다. 과세 계정에있는 돈은 문제가되는 투자에 대해 손익이 있는지 여부와 투자가 실시 된 시간에 따라 과세됩니다. 장기 자본 이득에 대한 우대 세율은 적어도 1 년 및 1 일 동안 보유한 투자를 의미합니다. 전통적인 IRA, 401 (k) 플랜 또는 이와 유사한 고용주가 후원하는 플랜과 같은 과세 지연 퇴직 계좌의 돈은 과세되고 있지만 철수하면 투자자의 경상 소득 세율로 과세됩니다. 자본 이득에 대한 특혜 금리는 없으며 자본 손실은 공제 할 수 없습니다.

Roth IRA와 같은 비과세 계좌는 59 세가되면 면세 인출을 허용하며, 5 년 이상 Roth 계좌를 보유하고 있습니다.

세금 다양 화와 자산 위치를 결합하면 투자자가 투자 세금 결정을 최적화하는 데 도움이됩니다. 패시브 투자

일반적으로 수동적으로 관리되는 지수 뮤추얼 펀드와 ETF는 적극적으로 투자하는 것보다 세금 효율이 높습니다.

귀하의 세금은 왜 좋은 은퇴 계획입니까? 관리 자금. 본질적으로, 적극적으로 관리되는 펀드는 대개 일년 중 더 많은 이직률을 보일 것이며, 종종 자본 이득을 가져올 것입니다. 장기 자본 이득은 적어도 우대 요금으로 과세됩니다. 매우 활동적인 펀드는 높은 수준의 단기간 자본 이익을 발생시킬 수 있으며, 이는 높은 경상 소득 세율로 과세됩니다.

스마트 베타 ETF는 S & P 500과 같은 인기 지수의 슬라이스를 기반으로합니다. 그러나 이러한 슬라이스 또는 요인으로 인해이 빈번한 벤치 마크로 거래가 재조정되어 더 많은 자본 이득 분포가 발생하여 일반적인 인덱스 뮤추얼 펀드 또는 ETF.

자선 기부 자선 기부를하는 가장 효율적인 방법 중 하나는 개인 주식, ETF 및 뮤추얼 펀드와 같은 유가 증권을 제공하는 것입니다. 많은 자선 단체가이 형식으로 선물을 수령 할 수 있도록 준비되어 있으며 주요 관리인이 귀하의 기부를 도울 수 있습니다. 최소한 1 년 및 1 일 동안 보안이 유지되는 한, 자선 단체로 이전 한 날짜에 보안의 시장 가치로 기부금에 대한 크레딧을 받게됩니다. 자선 기금 공제 외에도 보안에 대한 자본 이득에는 세금이 부과되지 않습니다. 귀하가 자선 기부를하고 기부금을 현금으로 기부 할 경우 세금 공제 방법을 고려하십시오. (관련 도서는

최고 자선 기금 연금 선택

참조)

이는 자산 클래스의 증권을 선택할 수 있다는 점에서 과세 계정을 재조정하는 세금 효율적인 방법 일 수 있습니다. 당신의 포트폴리오를 다시 균형 잡기 위해서 다시 떼어 낼 필요가 있습니다.이 거래에 세금이 부과되지 않습니다.

전략적 균형의 조정

포트폴리오의 균형을 맞추는 것은 자체의 세금 전략이 아닙니다. 그러나 자선 기부, 자산 위치 파악, 세금 다각화 및 세금 손실 추수를 위해 평가 된 유가 증권을 사용하는 것과 같은 전술이 재조정 프로세스의 일부로 사용되면 투자자가 전체 투자 전략에서 벗어나지 않으면 서 세금을 최소화 할 수 있습니다.

숙련 된 재무 고문이 고객에게 실질적인 가치를 부여 할 수있는 영역입니다. 고객이 자신의 필요와 목적에 적합한 포트폴리오를 설계하도록 돕는 것은 기술 자체입니다. 이를 통해 고객이 투자 활동으로 인한 세금 감면을 최소화하면 투자 수익을 더욱 높일 수 있습니다. 결론 모든 투자 활동의 최우선 과제는 세금 관련 고려 사항이 아닌 투자와 관련되어야합니다. 즉, 클라이언트가 관련 세금 계산을 최소화하는 데 도움이되는 투자 계획은 더 많은 가치를 부여합니다. (관련 독서는

개인 투자자를위한 세금 팁

참조)