둥지 알을 보강하는 가장 확실한 방법 중 하나는 IRS가 제공하는 특별 세제 혜택을 이용하는 것입니다. 기본 교훈은 오랫동안 미국에서 자산 계획의 초석 중 하나 인 개인 퇴직 계좌 또는 IRA의 인기를 설명합니다.

고용주가 후원하는 401 (k)와 마찬가지로 IRA는 연방 정부에 포크를 써야합니다. 투자자들은 일반적으로 세전 달러를 기부하고 은퇴 할 때까지 과세 기반으로 잔액이 증가합니다. 59½ 세 이후의 인출은 일반 소득 세율이 적용됩니다.

이름에서 알 수 있듯이 이러한 독립적 인 계좌는 귀하의 근무지와 완전히 별개입니다. 자치권에는 장단점이 있습니다. 예를 들어, 중개 회사, 뮤추얼 펀드 회사 또는 은행에서 계좌를 개설하는 것은 쉽습니다. (자세한 내용은 IRA를 여는 간단한 단계 를 참조하십시오.)하지만 401 (k)와는 달리 고용주가 저축 한 돈이 없습니다. 그래서 401 (k)에 돈을 넣고 다른 계정에 추가하기 전에 보조금을 최대화하는 것이 좋습니다.

회사의 401 (k) 경기의 한도에 도달하면 IRAs는 다음 번에 가기에 좋은 곳입니다. 무엇보다 먼저 회사가 선택한 투자 옵션의 제한된 메뉴에만 국한되지 않습니다. 뮤추얼 펀드 및 ETF (exchange-traded funds) 외에도 많은 IRA를 통해 개별 주식 및 채권을 선택할 수 있습니다.

기여할 수있는 금액에는 한계가 있음을 알고 있어야합니다. 이 저축 수단의 두 가지 가장 일반적인 품종 인 전통적인 IRAs와 Roth IRAs는 약간 다른 규칙을 가지고 있음을 명심해야합니다.

전통적인 IRA 제한 및 제한

2015 년에 전통 및 로스 IRA에 대한 표준 기부 한도는 5 달러 500 달러입니다. 50 세 이상인 경우 IRS는 매년 1 천 달러를 추가로 기부 할 수있는 "추격 (catch up)"기능. (다른 퇴직 연금 제도를 단순히 IRA에 적용하는 경우이 상한은 적용되지 않습니다.)

이는 많은 돈처럼 들리지는 않지만, 귀하의 계좌 성과에 큰 영향을 미치기에 충분합니다. 오랜 기간. 예를 들어, 은퇴 할 때까지 매년 5 달러, 500 달러 씩을 기부하는 30 세의 배우를 고용해 봅시다. 연간 소득이 7 %라고 가정 할 때 그녀의 계좌 잔액은 65 세까지 $ 813, 524입니다. 퇴직 후 15 %의 세율을 가정하면 세금은 691 달러, 495 달러입니다.

그녀가 꾸준한 수입을 올리면 지금은 25 %입니다. 그녀가 각 봉급의 동일한 부분을 과세 표준 계정에 넣었다면, 413 달러, 051 달러에 불과할 것입니다.왜? IRA의 세금 공제 때문에 그녀의 구매력이 커집니다. 세금을 납부 한 후 우리의 30 세자는 표준 저축 계좌에 $ 4, 125를 넣을 수만 있다고 가정합니다. 그녀가 대신 IRA에 돈을 넣으면 세금 계산서가 줄어들어 추가 25 %, 즉 1 달러, 375 달러를 낼 수 있습니다. 그리고 시간이지 나면서 그녀의 둥지 알의 크기가 크게 커집니다.

그림 1.

IRA의 세금 혜택은 수십 년 동안 저축에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 출처 : AARP

누구나 전통적인 IRA에 5 달러, 500 달러 (또는 50 세 이상인 경우 500 달러)를 기부 할 수 있지만 모든 사람이 세금 환급에서 전액을 공제 할 수있는 것은 아닙니다. 직장에서 퇴직 계획을 갖고 있다면 소득 기반의 제한이 있습니다.

당신이 독신으로 일년에 $ 61, 000, $ 71,000 미만을 벌 경우, IRA 기부에 대해서만 부분 공제가 허용됩니다. $ 71, 000 또는 그 이상을 만드는 단일 서류 작성자는 그 중 어떤 것도 공제 할 수 없습니다.

그림 2.

귀하가 전통적인 IRA 기부에 대한 세금 공제를받을 자격이 있는지 여부는 소득에 따라 다릅니다. 401 (k) 계정

이익 공유 프로그램

주식 보너스 프로그램

• IRA 계획 (SEP 포함)
• 출처 : 국세청
• 고용주 퇴직 계획으로 계산되는 것은 다음과 같습니다. 또는 간단한 IRAs)
• 연금
• 귀하 또는 귀하의 배우자가 귀하의 직장을 통해 이러한 계획 중 하나 이상을 가지고있는 경우 귀하는 소득 기반 제한을 받게됩니다. 추가주의 사항은

IRA에서 피하는 10 가지 실수 를 참조하십시오. 로스에 대한 다른 규칙

IRA를 설정할 때, 대부분의 투자자는 두 가지 선택을합니다. 즉,이 예금 계좌의 전통적인 버전과 로스의 다양성입니다. 어떤면에서 Roth의 세금 처리는 그 오빠와 정반대입니다. 기부금에 대해 세금 공제를받는 대신, 계좌 보유자는 세금 환급을 시작하여 퇴직시 면세를 철회 할 수 있습니다.

IRA의 로스 버전에는 표준 IRA와 동일한 기부 한도가 있습니다 (50 달러 이상인 경우 매년 5 달러, 500 달러, 1 년에 1,000 달러의 보조금 한도가 있음). 그러나 전통적인 계좌와 달리 정부는 누가 기부 할 수 있는지에 대한 제한을두고 있습니다.

귀하의 자격 여부를 결정하기 위해 국세청 (IRS)은 수정 된 총소득 (MAGI)이라는 약간 울퉁불퉁 한 측정 기준을 사용합니다. 기본적으로 총 소득에서 특정 경비를 뺀 값입니다.

대부분의 납세자는 전체 기여 수당을받을 자격이 있지만, 특정 고소득 개인에게는 감소 된 금액 만 허용됩니다. MAGI가 131 달러 이상인 단일 파일러, 연간 000 명, 193,000 달러 이상을 들인 합동 파일러는 Roth IRA 기부금에서 모두 실격 처리됩니다.

그림 3.

일부 납세자는 소득 수준에 따라 Roth IRA 계좌로의 기여가 감소하거나 또는 전혀 지원하지 않을 수 있습니다. 출처 : 국세청

Roth IRA가 전통적인 IRA와 다른 또 다른 영역이 있습니다.기존 계정을 사용하면 70½ 세가 지난 후 기부금을 낼 수 없으며 해당 연령대의 계정에서 필요한 최소 배급을 시작해야합니다. 기여도에 대한 연령 제한이없고 RMD가없는 로스 버전에는 해당하지 않습니다.

로스 대 전통 : 어떤 IRA가 적합한가? 자세한 내용은 를 참조하십시오. 결론

401 (k) 기부금에 대한 회사의 매치를 이미 극대화 한 경우 퇴직금을 정산하기를 원할 개인 퇴직 계좌가 다음 단계 일 것입니다. Roth 계정에 자금을 대거나 기존 IRA에 100 % 기여한 기 준을 충족시키는 기준을 충족하면 모든 사람에게 가장 큰 세금 혜택이 주어집니다.