Roth IRA에 대해 알아야 할 것은 기여금이 50 세 미만인 경우 500 달러, 50 세 이상인 경우 $ 6, 500 달러로 제한됩니다. . 그것보다 훨씬 복잡합니다.

하지만 먼저 Roth IRA와 기존 IRA의 주요 차이점을 간략하게 살펴 보겠습니다. Roth IRA에 대한 기부는 세금 공제가되지 않지만, 귀하가 돈을 인출 할 때, 기부와 이익 모두에 대한 인출은 면제됩니다. 전통적인 IRA는 세금 공제가 가능하지만, 자금을 인출하면 현재 세율로 과세됩니다. 또한 70-1 / 2의 경우 Roths가 아니라 기존 IRA에 필요한 최소 배포본을 가져와야합니다. ( 전통적인 IRA와 Roth 비교 : 자세한 내용은 를 참조하십시오.)

로스를 결정하면 로스가있는 사람들이 가장 자주 범하는 10 가지 실수가 있습니다. 1. 충분하지 않다

실제로 소득에서 얻은 것보다 로스 IRA에 더 많이 기여할 수는 없습니다. 이 수입은 임금, 급여, 팁, 전문 비용, 상여금 및 개인 서비스 제공을 위해받은 기타 금액에서 올 수 있습니다. 커미션, 자영업 소득, 비과세 전투 급여, 군부 차별 지급, 과세 대상 위자료 및 별도 유지 보수 수당으로 인한 수입도 고려할 수 있습니다. 소득이 배당,이자 또는 자본 이득과 같은 다른 유형의 소득에서 나온 경우, 허용되는 로스 기여도를 결정하는 데 사용할 수 없습니다. 공동으로 신청하는 한 귀하는 귀하의 배우자와 배우자 모두에게 허용되는 한도까지 Roth에 기부 할 수 있으며 귀하 중 한 분이 기금을 충당 할 수있는 충분한 소득을 얻습니다.

국세청 (IRS)은 수정 된 총소득 (MAGI)을 사용하여 기여할 수있는 것을 계산합니다. MAGI를 계산할 때, 전통적인 IRA에 대한 기부, 학자금 대출이자 공제, 학비 및 수수료 공제 또는 해외 소득 공제와 같은 특정 공제 금액으로 소득이 감소합니다. 소득 수준이 계획 한 로스 기금에 가까운 경우 MAGI의 IRS 규정을 검토하여 한도를 초과하지 않도록하십시오. 왜냐하면 … 다음 섹션을 참조하십시오.

2. 너무 많이 적립

너무 많은 돈을 벌어 로스 IRA에 기여할 수 있습니다. 2017 년 현재, 결혼 한 사람은 결혼 한 여성 또는 2016 년에 유자격 미망인으로 결혼 할 경우 $ 186, 000 미만이되어야합니다. $ 186, 000 이상, $ 196, 000까지 벌 수 있다면, 돈이 있지만 금액은 줄어들 것입니다. 소득이 $ 196, 000 또는 그 이상인 경우 기여금은 인정되지 않습니다. 소득 한도는 IRS에 의해 매년 조정됩니다.

단일 납세자. 세대주; 또는 결혼 한 경우, 별도로 신청하는 경우 (1 년 중 언제든지 배우자와 동거하지 않은 경우) Roth IRA에 $ 118,000 미만의 수입을 제공 할 수 있습니다.$ 118, 000 또는 그 이상, $ 133, 000까지 벌 수 있다면, 허용 가능한 로스 기여도가 감소합니다. $ 133, 000 또는 그 이상의 수입으로, 로스 기여는 허용되지 않습니다. 3. 너무 많이 기여

둘 이상의 IRA가있는 경우 허용 가능한 최대 값을 초과하여 실수로 실수를 저지를 수 있습니다. 이 실수로 매년 과잉에 6 %의 벌금이 부과 될 수 있습니다. 세금을 제출하기 전에 실수를 발견하고이를 계좌에서 꺼내는 한 벌칙을 피할 수 있습니다. 그 기여금을 다른 과세 연도로 이월하여 장기 벌금을 피할 수도 있지만 IRS에 기록해야합니다.

4. 별도 세금 부과

배우자와 별도로 세금을 부과하는 것은 많은 방법으로 비용이 많이 듭니다. 모든 유형의 공제액을 잃고 다른 유형은 감액됩니다. 별도로 신청하는 해에는 언제든지 $ 10, 000을 벌고 배우자와 함께 살면 Roth IRA를 이용할 수있는 모든 권리를 잃게됩니다. $ 10, 000 미만을 만들었다면 Roth IRA에 대한 기여도를 줄일 수 있습니다. 5. 365 일 IRA 롤오버 규칙 깨기

2015 년부터 IRA 롤오버 규정이 변경되어 365 일 동안 한 IRA에서 다른 IRA로만 돈을 돌려받을 수 있습니다. 이것은 보유한 모든 IRA에 영향을 미치므로 변경을 계획 할 때는 매우주의하십시오. 이전에는 규칙이 1 년에 한 번 있었지만 이제는 그 해가 발생해도 문제가되지 않습니다. 전적으로 365 일 기간을 기준으로합니다. "퇴직 저축 세금 폭탄과 그것을 퇴치하는 방법"의 저자 인 에드 슬롯 (Ed Slott)은 "어떤 사람들은 1 년에 2 회 전복을했기 때문에 전체 IRA를 잃을 수 있습니다."라고 말합니다.

롤오버의 잘못된 유형

당신은 그것을 깨닫지는 못하지만 IRA를 넘겨받을 수있는 다양한 방법이 있으며 작은 기술적 인 실수로 인해 벌금이 부과되거나 불필요한 세금이 부과 될 수 있습니다. 롤오버 유형마다 다양한 실수가있을 수 있습니다. 특히 개별 재무 상황에 대해 잘못된 유형을 선택하는 경우 세부 정보는 너무 간단하여 특정 롤오버를 선택하기 전에 조언을 얻으십시오 (실수 # 7 참조).

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7. 돈 롤오버

잘못된 롤오버를 선택할 때 발생할 수있는 실수를 감안할 때 유료 재정 고문 또는 IRA 수탁자에게 재정 조언을 구하는 것이 가장 좋습니다. 돈을 스스로 (수표로 돈을 꺼내고 입금 그것을 다른 곳으로 보내라.) 너무 많은 것들이 잘못 될 수 있습니다.

대부분의 일반적인 실수는 현금을 다른 용도로 사용했기 때문에 60 일 마감 시간을 빠뜨린 다음 시간에 최대한 기여하지 못했기 때문입니다. 귀하가 직접 결정하는 경우, 국세청 (IRS)에 문의 할 경우 송금을 문서화하는 것에 대해 세심한주의를 기울이십시오. 송금 한 사실을 증명할 수 없다면 송금 된 돈에 대해 세금과 벌금을 내야합니다. 최선의 방법은 수탁자 - 투 - 보관인 (또는 수탁자 - 수탁자) 이전을 한 다음, 자금이 귀하가 선택한 유형의 IRA로 이전되었는지 확인하는 것입니다.자세한 내용은

401 (k) 안내 및 IRA 롤오버를 참조하십시오.

8. 당신이 너무 많은 돈을 버는 경우 로스에서 빠져 나온다.

위에 언급 한 바와 같이, 로스에 기여하기에는 너무 많은 돈을 벌 수 있지만, 모두 잃어 버리지는 않는다. 얼마만큼의 IRA를 공제 할 수 있는지에 관계없이 누구에게나 공제가 불가능한 IRA에 기부 할 수 있습니다. 이 돈은 이미 과세 된 돈을 사용하여 기부되며 기부 할 수있는 금액이나 귀하가 가질 수있는 수입에 제한이 없습니다. 돈에 대한 수입이 있기 전에 즉시이 공제 불가능한 IRA를 Roth IRA로 변환해야합니다. 고문 변호사는 귀하가 저 이윤을 얻는 IRA 계좌에 입금하는 것이 좋습니다.이 계좌를 개설하기 전에 소득을 얻을 기회가 최소화되므로 (소득 이전에 대해 어떠한 질문도 제기하지 않습니다). 다른 전통적인 IRA 또는 고용주와 401 (k)를 가지고 있다면 세금 계산서에 갇힐 수 있으므로이 전략을 시도하기 전에 재정적 인 조언을 얻으십시오. 더 자세한 내용은

소득이 너무 많아 직접 기부를 할 수없는 경우 어떻게해야합니까?

401 (k) 또는 전통적인 IRA를 Roth IRA로 변환 할 수있는 옵션이 있습니다. 이 전환의 이점은 전환 이후 수익이 더 이상 과세 대상이되지 않는다는 것입니다. 단점은 전환 된 돈에 대한 현재 수입을 기준으로 세금을 납부해야한다는 것입니다. "일반적으로 시간이 길어지고 은퇴 연금 소득이 높을수록 투자자의 이익을 위해 전환 가능성이 커집니다."라고 Index Fund Advisors, Inc의 창립자 겸 사장 인 Mark Hebner는 말합니다. ., Irvine, Calif.이 전략을 사용할 계획이라면 재무 고문과 협력하여 실수하지 않도록하십시오.

전통적인 IRA 저축을 로스 IRA로 전환

참조하십시오. 9. 귀하의 계좌를 조화시키지 마십시오. 당신의 IRA를 수년 동안 유지하면서 시장은 오르락 내리락 할 것입니다. 기복에 대한 허용 수준에 맞는 할당량으로 시작하십시오. 일반적으로 고문은 포트폴리오의 성장 부분이 110 또는 120에서 귀하의 연령을 뺀 값이되도록 권장합니다. 30 세가되면 성장주에서 포트폴리오의 비율은 80 % 또는 90 %가되어야합니다. 서로 다른 규모의 회사와 다양한 산업 분야의 투자가 혼합되어있는 것이 현명합니다. 뮤추얼 펀드는 작은 포트폴리오를 보유하고 있거나 주식을 조사하고 선택하는 시간이 없다면 적절한 조합을 얻을 수 있도록 도와줍니다.

시장이 변화함에 따라 한 영역에서 너무 많은 돈을 벌었고 포트폴리오가 더 이상 균형을 잃어 가고 있음을 알 수 있습니다. 일 년에 한두 번씩 자산 배분을 검토하는 것이 좋습니다 (단기간의 시장 변동에 반응하고 싶지 않기 때문에 더 자주하지는 않음). 이에 대한 도움말은 The Best Portfolio Balance 를 참조하십시오. 계좌 보유자와 그 배우자는 로스 투자로부터 발생한 소득에 대해 세금을 내지 않는다는 것을 기억하십시오. 10. Roth IRA에서 철회 된 돈은 일반적으로 과세 대상이 아니지만 IRA와 그 배우자의 원래 소유자에게만 해당됩니다.배우자가 아닌 사람으로부터 IRA를 상속받는 경우 전통적인 IRA 또는 401 (k)와 유사한 최소 배포 (RMD)를 받아야합니다.

상속받은 Roth IRA에서 RMD를받지 않기로 결정한 배우자가 아닌 배우자는 원 계정 소유자의 사망 5 주년 중 12 월 31 일까지 계정 전체를 청산해야합니다. "자금이 즉각적으로 필요하지 않는 한 수혜자는 기본적으로 Roth IRA에 허용 된 비과세 성장률을 제거하고 있습니다. 이는 최적이 아닙니다. "

RMD 규정을 따르지 않은 IRS 패널티는 철수하지 않은 돈의 50 %까지받을 수 있습니다. 따라서 Roth IRA를 상속받을만큼 운이 좋다면 재정 또는 세무 고문과 함께 인출 규칙을 검토하십시오.

결론 로스를 갖게되면 자신과 상속인에게 은퇴 혜택의 보난자를 제공 할 수 있습니다. Roth를 가질 수있는 사람을 결정하는 많은 규칙과 계좌 보유자가 자금을 관리해야하는 방법을 결정하여 이러한 특혜를 훼손하지 마십시오.