5 천만명 이상의 근로자가 오늘 고용주 401 (k) 플랜에 ​​적극적으로 참여하고 있으며, 50 만개가 넘는 회사 계획이 마련되어 있습니다. 미국에서 보유하고있는 모든 퇴직 자산의 18 %를 차지하는 미국의 401 (k) 플랜은 총 4 달러를 보유합니다. 자산 5 조.

그렇다면이 은퇴 계획은 왜 미국 직원들과 함께 분노하고 있습니까? 401 (k) 및이 계획이 제공하는 가치있는 이점에 대해 자세히 알아 보려면 계속 읽으십시오.

401 (k) s

이해하기 내부 수익 코드 (Internal Revenue Code)의 한 부분을 따서 401 (k)는 고용주가 퇴직 투자 수단으로 후원하는 정의 된 기부 계획이다. 고용주가 401 (k)를 제공하면 소득의 일정 부분을 기부 할 수 있으며 자동으로 급여에서 공제됩니다.

IRS는 401 (k)에 투자 할 수있는 금액을 제한합니다. 그러나 2016 년에는 401 (k) 기부 한도가 18,000 달러입니다. 그러나 401 (k) 선택 연기 한도에 도달 할 것으로 예상되는 50 세 이상의 사람들은 합계 $ 24, 이것은 추근 기고 한도라고합니다.

평균 401 (k) 플랜은 다양한 투자 옵션을 제공하며 대부분 자동 등록, 요금 인상 및 저가 인덱스 펀드 옵션과 같은 추가 기능을 포함합니다. 또한 401 (k) 기부 한도는 인플레이션에 따라 지수 화됩니다. 즉, 인플레이션이 증가함에 따라 계획에 더 많은 기여를 할 수 있습니다.

그러나 계좌에서 금액을 인출 할 수있는 방법과시기는 제한되어 있습니다. 퇴직 연령에 도달하기 전에 401 (k)에서 자금을 인출하면 조기 철수 벌금 10 %와 관련 세금이 부과됩니다. (관련 독서는 401 (k) 에서 피하는 10 가지 실수를 참조하십시오.)

혜택

401 (k) 플랜이 제공해야하는 몇 가지 이점은 다음과 같습니다. > 세금 혜택

401 (k) 플랜은 다양한 세금 혜택을 제공합니다. 우선, 세제 기준으로 귀하의 소득 중 일정 비율을 401 (k)에 기부하실 수 있습니다. 즉, 401 (k)에 기부하는 금액은 현재 연방 소득세에서 면제되므로 과세 대상 소득이 감소합니다.

귀하의 401 (k) 수입은 세금 이연 기준으로 발생합니다. 즉, 401 (k)에서 얻은 배당금과 자본 이득은 계획에서 철회하기 시작할 때까지 세금이 부과되지 않습니다. 당신은 (당신이 희망하는) 당신이 은퇴 할 때까지 인출하지 않을 것입니다. (대부분의 사람들은 은퇴 후 소득이 적어 세금을 낮추기 때문에 401 (k) 인출에 대한 세금을 거의 내지 않을 것입니다.)

상응하는 기부금

일부 고용주는 401 (k) 기금과 일치하는 기부를 제공하며, 또한 기금을 이익 공유 기능에 추가 할 수 있습니다. 귀하의 회사가 일치하는 기부를 제공한다면 그것은 본질적으로 무료입니다. 많은 기업이 401 (k)에 기여한 첫 6 % 중 50 %를 제공합니다. 그래서 $ 45,000의 봉급을받는다고 가정 해 봅시다. 임금의 6 % ($ 2, 700)를 기부하면 고용주는 그 금액의 50 %를 401 (k)에 기부 할 것입니다. $ 1, 350의 쉬운 돈입니다! 심지어 일부 고용주는 처음 6 %에 1 달러를 제공합니다. 이 시나리오에서 귀하의 고용주는 2 천 700 달러의 기부금과 일치합니다. 또한 고용주 기부금은 연간 기부 한도액에 포함되지 않습니다.

평생 기부금

70½ 세가되면 기존의 IRA를 포함하여 일부 퇴직 계좌에 더 이상 기여할 수 없습니다. 이 나이에, 당신은 또한 어떤 은퇴 계획에서 필수 최소 분배 (RMDs)라고 불리는 것을 가져 가야합니다. 이러한 인출은 높은 소득으로 이어지며 결과적으로 세율이 높아집니다.

많은 퇴직 계좌와는 달리, 귀하가 아직 일하면서 원하는 기간 동안 401 (k)에 기부 할 수 있습니다. 또한 일하고있는 동안 고용주의 사업의 5 % 미만을 소유하고 있다면 고용주 401 (k)에서 RMD를 가져갈 필요가 없습니다.

채권단의 피난처

401 (k) s의 또 다른 장점은 무엇입니까? 이 은퇴 계획은 우수한 채권자 보호를 제공합니다. 그 이유는 401 (k)가 ERISA 자격을 갖춘 퇴직 계정으로 간주되기 때문입니다. 이는 퇴직 소득 보장법 (Employee Retirement Income Security Act, ERISA)에 따라 설정되었음을 의미합니다. ERISA 계정은 일반적으로 판단 채권자로부터 보호됩니다. 또한, 401 (k)는 종종 연방 세금 선취 특권으로부터 약간의 보호를 제공하는데, 이는 무보수 세금을 가진 납세자의 자산에 대한 연방 정부의 선취 특권입니다. 401 (k) 플랜은 귀하의 고용주가 합법적으로 소유하고 있기 때문에 IRS가 계좌에 유치권을두기가 어렵습니다. 계정의 작은 글씨에 포함 된 언어에 따라 플랜 관리자가 IRS 선취 특권을 거부 할 수도 있습니다.

Roth 401 (k) Option

전통적인 401 (k)와 Roth IRA를 결합한 또 다른 401 (k) 계획이 있습니다. 2006 년에 설립 된 Roth 401 (k)는 참가자들에게 다양한 세금 혜택 옵션을 제공합니다. 이러한 계획을 통해 세후 달러로 기부하지만 인출은 특정 조건이 충족되는 한 세금이 면제됩니다. 즉, Roth 401 (k)에 대한 기부금에 세금을 부과해야하지만, 은퇴 할 때 세금을 내지 않아도됩니다. 귀하의 계좌에있는 모든 돈은 세금이 면제됩니다. 이러한 유형의 계획은 현재보다 은퇴 시점에 높은 세금 감면 혜택을받을 것으로 생각하는 사람들에게 이상적입니다. 또한 Roth IRA와는 달리 Roth 401 (k)에 기여할 수있는 수입 제한이 없습니다. 소득이 특정 기준치를 밑도는 경우에만 Roth IRA에 기부 할 수 있습니다.(2016 년에 최대 소득은 단일 파일 사의 경우 133,000 달러, 결혼 파일 사의 경우 $ 194, 000입니다.) 따라서 Roth 401 (k)은 전통적인 IRA를 전환하지 않고 Roth에 투자하려는 고소득층을위한 통로를 제공합니다. Roth 401 (k) 옵션은 회사 401 (k) 플랜의 50 % 이상에서 사용할 수 있습니다. ( Roth 401 (k) Plan은 고용주가 맞습니까?

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결론 (999) 401 (k)는 가장 인기있는 고용주가 후원하는 은퇴 계획입니다. 민족. 세제 혜택에서부터 채권자 보호소에 이르기까지 고용주와 일치하는 기부금에 이르기까지 401 (k) 플랜은 많은 이점을 제공합니다. 귀하의 고용주가 401 (k) 플랜을 제공한다면, 귀하는 그것에 기여하지 않는 실수 일 것입니다.