경우에 따라 개인이 부적격 한 계획을 제거함으로써 선택 범위를 좁힐 수 있기 때문에 절차가 더 쉽습니다. 이 기사에서는 황금기에 가장 적합한 IRA를 선택할 때 고려해야 할 몇 가지 시나리오와 요소에 대해 살펴 보겠습니다.

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참조 : 퇴직 연금 소개

로스 IRA 및 전통적인 IRA에 해당 전통적인 IRA 및 로스 IRA 모두를받을 수있는 개인의 경우 일반적으로 선택합니다 개인이 전통적인 IRA 기여금에 대한 공제를받을 자격이되는지 (또는 원하는지), 개인의 현재 세금 브래킷이 은퇴 기간 동안 예상 된 세법과 비교되는지 여부에 따라 달라집니다. 이 선택은 어느 계획이 더 낮은 세금과 더 많은 수입을 가져 오는 지에 따라 결정됩니다. 이에 대한 자세한 내용은 로스 또는 전통적인 IRA … 어떤 것이 더 나은 선택입니까?
ROT IRA, 전통적 IRA 및 급여 지연 기여 가능 전통적인 IRA 기부, Roth IRA 기부 및 401 (k) 계획에 대한 급여 지연 기부금을받을 자격이있는 개인의 경우, 동시에 최대 금액을 401 (k) 플랜 및 IRA에 기 여할 여력이없는 경우, 하나, 둘 또는 세 가지 작업을 선택하는 것이 더 유익한 지 여부에 대한 결정을 내려야합니다. 이 개념 중 일부는 개인이 전통적인 401 (k) 및 Roth 401 (k) 모두에 기여할 수있는 옵션이있는 경우에도 적용될 수 있습니다.

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하나 선택하기 A 사에서 근무하고 A 사 401 (k) 플랜에 ​​대한 연봉 연기를 할 수있는 Casey를 살펴 보겠습니다.

• 케이시의 연간 보상금은 50,000 달러입니다.
• 케이시는 매년 2 천 달러 만 기부 할 수 있습니다.
• 케이시 (Casey)는 각 계좌로 청구되는 수수료로 인해 하나 이상의 계좌로 분담금을 분할하는 것은 비용이 많이 듭니다. 그러므로 Casey는 401 (k) 또는 IRA에 기여하는 것이 재정적으로 합당한 지 여부를 결정해야합니다.

-> - Casey가 급여 연기 기여에 대해 일치하는 기여금을받는다면 401 (k)가 더 나은 선택 일 것입니다. Casey가 1 달러 씩을 기부 할 때마다 1 달러를 기부한다고 가정 할 때 10 년 동안 자신의 계좌가 성장할 때, 그의 봉급의 3 %까지를 상상해보십시오. 즉, Casey는 $ 1, 500 ($ 50, 000 x 3 %)의 기부금을 받게됩니다.

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- 일치하는 기부금이 없음

401 (k) 계정과 일치하는 기고가 이루어지지 않으면 Casey는 다음을 고려해야합니다.

사용 가능한 투자 선택
: 대기업은 일반적으로 뮤추얼 펀드, 채권 및 금융 시장 도구에 대한 투자 선택을 제한합니다.더 작은 회사는 똑같이 할 수는 있지만 자기 주도적 인 IRA에서 사용할 수있는 투자 옵션과 유사하게 참가자가 주식, 채권, 뮤추얼 펀드 및 기타 사용 가능한 투자 중에서 선택할 수 있도록 투자의 자기 방향을 허용 할 가능성이 더 큽니다. 401 (k)에 대한 투자가 제한적이라면 Casey는 자신이 IRA에 기부하기를 원하는지 여부를 결정해야합니다. IRA는 선택할 수있는 광범위한 투자를 제공합니다.

• 적용 수수료 : 핫 버튼 문제는 항상 401 (k) 계정으로 부과되는 수수료 일 것입니다. 이것들은 IRA에 부과되는 수수료만큼 눈에 띄지 않으므로, 많은 참가자들이 401 (k) 수수료가 존재하지 않는 것으로 최소한으로 있다고 믿게합니다. (자세한 내용은 Department of Labor의 보고서 "401 (k) 플랜 요금보기"를 참고하십시오.) Casey는 401 (k) 플랜에 ​​적용되는 수수료를 조사하고 운영 및 무역 관련 비용과 비교할 필요가 있습니다. IRA에 적용되는 관련 비용.
• 접근성 : 은퇴 저축은 퇴직 때까지 축적되지만 참가자는 퇴직 계좌에서 출금이나 대출을 할 수밖에없는 상황이 발생할 수 있습니다. 일반적으로 401 (k) 플랜의 자산은 참가자가 트리거링 이벤트를 경험하지 않는 한 철회 될 수 없습니다. 그러나 계획에 융자 기능이있는 경우 Casey는 자신의 계좌에서 융자를 받아 5 년 이내에 상환 할 수 있습니다 (또는 주거지 구입을 위해 융자를 사용하는 경우 더 오래 걸릴 수 있음). IRA 자산은 언제든지 철회 될 수 있습니다. 그러나 롤오버 기부금을 제외하고 금액은 IRA에 상환되지 않습니다. 유자격 계획 계좌에서 융자를받는 것에 대한 정보는
• 귀하의 플랜으로부터 융자를 받아야합니까?를보십시오. , 귀하의 플랜으로부터 차용 및 귀하의 401 (k) 에서 절대 빌릴 수없는 8 가지 이유. 전문 투자 관리 비용 및 가용성 : Casey가 투자 관리에 능숙하지 않거나 계획 투자를 적절히 관리하지 못하는 경우 전문 투자 조언자의 서비스를 받아야 자산 배분 모델은 그의 은퇴 목표 및 목표와 일치합니다. Casey의 고용주가 직원에게 혜택 패키지의 일부로 그러한 서비스를 제공하면 Casey는 전문가가 자신의 투자를 관리하게하는 추가 비용을 지불하지 않을 것입니다. 이 특권은 고용주가 고용주가 후원하는 계획 이외의 자산으로 그러한 서비스를 연장하지 않는 한 IRA에 제공되지 않을 수 있습니다.
• 401 (k) 계정에 일치하는 기여가 이루어진 경우에도 이러한 점을 고려해 볼 가치가 있습니다. 일치하는 기부가 중요 할 경우 401 (k) 대신 IRA에 저축 할 때의 이점보다 중요 할 수 있습니다. 세 가지 선택하기

이제, 401 (k), 그의 전통적인 IRS 및 Roth IRA에 자금을 제공 할 수있는 TJ를 살펴 보겠습니다. 최대 허용 금액을 모든 계좌에 기부 할 수있는 여유가 있다면 저축을 할당하는 방법을 염려 할 필요가 없습니다.반면에 Casey가 연간 $ 7 만 절약 할 수 있다고 가정 해 봅시다. Casey (위)에 대한 고려 사항은 TJ에도 적용될 수 있습니다. 또한 TJ는 다음을 고려할 수 있습니다.

최대 일치 얻기 : 401 (k) 계획에 일치하는 기여가 이루어지면 계획에 기여해야하는 최대 금액을 고려하십시오. 가능한 최대 매칭 기여도를 받기 위해서. 예를 들어, TJ의 보상이 연간 80,000 달러이고 기부금 공제 공식이 1 달러에 대해 $ 1 인 경우 보상금의 3 %에 해당하는 금액을 기부하려면 401 (k) 플랜에 ​​최소한 2 달러, 400 달러를 기부해야합니다. IRA

• 선택 : TJ의 IRA 기여도가 해당 연도에 유효한 달러 금액으로 제한되기 때문에 Roth IRA를 선택할지 여부를 결정해야합니다. IRA 또는 두 사람 사이의 기여도를 나누어야합니다. 첫 번째 자금 조달
• : 퇴직 연금 계정에 일찍 또는 일년에 조금씩 기부를하여 가능한 빨리 자산을 축적 할 수 있도록하는 것이 가장 좋습니다 . 일치하는 기고가 이루어지는 방법을 고려해야합니다. 일부 회사는 세금 납부 기한이 만료되는 시점에 일시금을 일괄 납부하는 반면 일부 기업은 일년 내내 금액을 납부합니다. 후자가 적용되는 경우 연초에 401 (k) 급여 중도금을 기부하는 것이 좋습니다. 기타 고려 사항
• 위에 열거 한 사항 외에도 개인은 다음과 같은 다른 요소를 고려해야합니다. 연령 및 퇴직 기간

: 퇴직 시점과 연령은 항상 중요한 고려 사항입니다. 적절한 자산 배분 결정. 그러나 적어도 50 세 이상의 개인의 경우 추후 제공 기능을 포함하는 계획에 참여하는 것이 특히 개인이 퇴직 둥지 알을 쌓는 데 뒤처져있는 경우 매력적인 선택이 될 수 있습니다. 이 경우, 추수 기능이있는 401 (k) 플랜에 ​​참여하는 것을 선택하면 매년 더 많은 양을 둥지 알에 추가 할 수 있습니다. 은퇴 계좌 자금 조달의 목적

• : 은퇴 계좌는 보통 은퇴 연금을 조달하기위한 것이지만, 일부 개인은 수혜자에게이 계좌를 남기는 것을 선호합니다. 이 경우, 개인이 수혜자에게 비과세 자산을 남기고 싶은지 여부와 필요한 최소 분배 (RMD) 금액을 피하기를 원하는지 여부를 고려해야합니다. Roth IRAs와 Roth 401 (k)는 개인이 일생 동안 은퇴 잔액에 대한 세금을 지불 할 수있게합니다. 로스 IRA의 경우, RMD 규칙은 IRA 소유자에게 적용되지 않으므로 더 큰 잔액을 수혜자에게 남겨 둘 수 있습니다. 참조 :
• 수혜자 업데이트. 결론

여러 유형의 퇴직 계좌에 자금을 공급할 자격이있는 사람들은 모두 자금을 조달 할 돈이있는 사람들에게 선택의 문제가되지 않습니다.자금 조달을 선택할 수없는 사람들을 위해, 자금 조달을 선택하는 것은 어려울 수 있습니다. 많은 경우, 개인이 Roth 계정을 통해 백엔드 또는 전통적 계정으로 프런트 엔드에서 세금 감면을받는 것을 선호할지 여부가 결정됩니다. 퇴직 대 부동산 계획과 같은 계좌 자금 조달의 목적 또한 중요한 요소입니다. 유능한 퇴직 계획 고문은 이러한 문제에 직면 한 사람들이 실질적으로 선택하도록 도울 수 있습니다.