일반적으로 제품이나 서비스를 구매할 때 비용은 꽤 분명합니다. 이것은 슬프게도 401 (k) 계획의 경우가 아닙니다. 많은 계획 후원자는 계획에 관련된 모든 비용을 이해하지 못하고 누가 비용을 지불합니까? 그러나 수탁자로서 이러한 비용을 관리하고 가능한 한 낮게 유지하는 것은 책임이며 특히 계획 참여자가 부담하는 비용입니다. (자세한 내용은 401 (k) 수수료에 대해 얼마나 알고 있습니까? )

계획 후원자에게 조언하는 재무 고문은이 분야의 고객에게 실질적인 가치를 부여 할 수있는 기회를 얻습니다. 나는 경험을 통해 계획 후원자 고객이 회사의 계획에 관련된 비용 및 비용의 다양한 계층을 통해 걷는 것이 진짜 눈을 뜨게 할 수 있음을 안다.

투자 비용

계획에 제공된 투자 비용 비율입니다. 일반적으로 이들은 뮤추얼 펀드이지만 공동 투자 트러스트, ETF, 보험 하위 계좌 또는 안정 가치 펀드가 될 수도 있습니다. 비용 비율은 참가자들에 의해 태어납니다. 따라서 항상 더 적은 것이 있습니다. 기획안 스폰서는 주어진 기금 중에서 가장 낮은 비용의 주식 클래스를 항상 선택하도록 노력해야합니다. 동일한 뮤추얼 펀드의 주식 클래스 차이점은 두드러 질 수 있습니다. (자세한 내용은 비용 비율이 투자자에게 중요한 이유 )

예를 들어, American Funds EuroPacific Growth 펀드는 6 가지 주식 클래스를 가지고 있습니다. 최고 비용 분담금은 1.00 %의 12b-1 수수료를 포함하는 1. 59 %의 비용 비율을 가진 American Funds EuroPacific Growth R1 (RERAX)입니다. 최저 비용 공유 클래스는 비용 비율이 50 %이고 12b-1 수수료가없는 American Funds EuroPacific Growth R6 (RERGX)입니다. 꽤 많은 범위와 시간이 지남에 따라 참가자들에게 수익률의 차이는 동일한 관리자와 동일한 포트폴리오를 통해 동일한 펀드에 대해 두드러지고 있습니다. 선택한 주식 클래스는 플랜의 투자를 통해 보상해야하는 브로커 또는 등록 된 대표가 있는지 여부에 따라 결정됩니다. 계획의 자산 수준도 한 요소입니다.

TROW, Fidelity Investments, Pacific Investment Management Company (PIMCO) 및 The Vanguard Group을 포함한 다수의 저명한 펀드 계열사가 다수의 주식 클래스를 보유하고 있습니다.

계획 관리 및 기록 관리

계획 수준 자산, 참가자 자산을 추적하고, 참가자의 선거와 연계하여 급여 연기 및 일치 기부를 보장하고, 분기 별 성명서 작성 및 차별 테스트 등의 관리 및 기록 관리 기능 및 외부보고 기능.기록원은 또한 계획서를 작성하여 계획서 스폰서가 다양한 노동청 및 국세청보고 요구 사항을 준수하는 데 도움을 줄 수 있습니다. (자세한 내용은

6 401 (k) 계획 의 문제점 참조) 명심해야 할 것은 기록 보관소 및 관련 기능이 기획 참가자 수에 따라 다르다는 점입니다. $ 110,000의 경우와 마찬가지로 계정 값이 $ 10,000 인 참여자의 경우 관리 비용도 마찬가지입니다. 비용은 자산의 비율이 아닌 한주 기준으로 제공되어야합니다.

투자의 기록 보관, 관리 및 보관이 한 공급 업체를 통해 이루어지는 번들링 된 관계에서 개별 구성 요소의 비용은 분리 될 수 있습니다. Fidelity와 Vanguard는 번들 된 관계를 제공하는 회사의 예입니다.

이는 번들 플랫폼과 기타 번들 플랫폼이 좋지 않다고 말하는 것은 아니지만 계획의 고문으로서 제공되는 기본 서비스 비용의 투명성을 보장하는 것이 귀하의 임무입니다. (자세한 내용은

귀하의 401 (k)가 잘못 관리 되었습니까? ) 투자 관련 조언

플랜 스폰서가 계획을 관리하는 데 도움을주기 위해 외부 재정 고문을 고용하는 것이 일반적입니다. 그들의 역할은 일반적으로 다음을 포함합니다 :

투자 정책 진술 (IPS) 개발 또는 기존 정책의 개정.

• 계획에서 투자 제안을 선택하고 모니터링하는 기준.
• 계획의 후원자가 자신의 신념을 저버리지 않는 체계적인 프로세스로 계획을 관리하도록 돕는다.
• 계획의 고문이 관리 자산의 일부 또는 정액 요금을 청구하는 것이 이상적입니다. 이 수수료는 회사 자산에서 직접 고용주가 지불하거나 참가자의 계좌를 축소하는 계획을 벗어나 지불 할 수 있습니다. 후자의 경우, 계획 후원자는 수수료가 합리적이고 충분히 설명되도록해야합니다.

자산의 일정 비율을 부과하는 고문의 경우 개별 고객을 다룰 때 1 %가 벤치 마크로 나타납니다. 그러나 이것은 401 (k) 계획에 대해 과격한 것으로 간주됩니다. 심지어 절반은 계획의 가장 작은 부분을 제외하고 모두 높은면에 있습니다. (자세한 내용은

401 (k) 플랜에서 위험을 부담하는 사람은 누구입니까? ) 수익 공유 및 간접 지불

수익 공유 (또는 여기 일리노이 주에서 " 플레이 ")는 뮤추얼 펀드 및 기타 머니 매니저가 401 (k) 제공 업체 플랫폼에 지불 한 금액을 나타냅니다. 이 지불은 기금의 경비 비율로 이루어지며 참여자 계좌의 잔액을 줄이지는 않을 것입니다.하지만 지불하지 않은 경우 경비 비율이 더 낮지 않을지 궁금합니다.

이 돈을 모니터해야합니다. 재무 고문 및 계획 후원자는 계획 제공 업체 플랫폼에 대한 정보 공개를 요구해야합니다. 이 돈은 종종 자산 보관, 관리 및 기록 유지뿐만 아니라 투자 자문과 같은 계획에 제공되는 서비스 비용을 지불하는 데 사용됩니다. 남아있는 돈은 참가자의 돈이며 ERISA 기금 또는 이와 유사한 계좌로 가야합니다.다시 이것은 스폰서의 신탁 책임의 일부입니다.

보험 회사 및 중개 하우스 플랜

많은 보험 회사 및 중개 하우스에서 제공하는 401 (k) 플랜은 수수료가 많이 들고 브로커의 경우 많은 독점 자금이 포함되는 경우가 많습니다. 놀랍지 않게 수수료의 계층이 어려워지고 등록 된 대리인이나 중개인은 스폰서가 자신을 명확하게 이해하는 데 도움이되는 인센티브가 거의 없거나 전혀 없습니다.

일부 경우에 변화가 일어나고 있으며, 공개 된 개방형 아키텍처 계획을 제공하는 여러 보험 회사 및 중개 회사를 보았습니다. 플랜 스폰서로서 귀하는 귀하의 플랜 제공자로부터 공개를 요구하거나, 귀하가 변경해야 할 의무가 있다고 생각합니다.

재무 고문의 역할

401 (k) 플랜 스폰서의 재정 고문으로서 매년 전체 비용 검토를 수행해야합니다. 서비스 제공 업체의 모든 비용은 검토되어야하며 이상적으로는 일부 벤치 마크와 비교되어야합니다. 일부 전문가는 계획 서비스 제공 업체가 합리적인 비용으로 최고의 서비스를 제공 할 수 있도록 몇 년에 한 번씩 입찰을 제안합니다. (자세한 내용은

401 (k) 위험 고문이 알아야 할 사항 ) 결론 (999) 401 (k) 플랜과 관련된 모든 비용과 비용을 이해하는 것은 어려운 일입니다. 이 업계에서 일합니다. 이해 상충이없는 경험 많고 지식이 풍부한 독립적 인 재정 고문은 계획을 지원하여 비용을 모니터링하고 이해하며 가능한 한 낮게 유지할 수 있도록 지원할 수 있습니다. (자세한 내용은

401 (k) 수수료

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