투자 선택에 빠지기 쉽고 전략의 세수 결과를 잊어 버리기 쉽습니다. 결국, 올바른 주식 또는 뮤추얼 펀드를 선택하는 것은 세후 수익에 대한 걱정없이 충분히 어렵습니다. 그러나 최상의 성과를 원한다면 투자에 대해 지불하는 세금을 고려해야합니다. 여기에서 양도 소득세와 세금을 최소화하기위한 투자 전략을 조정하는 방법에 대해 알아 봅니다. (관련 독서는 자습서 : 개인 소득세 안내서 참조)

기본 사항

자본 이득은 단순히 자산의 구매 가격과 판매 가격의 차이입니다. 즉, 판매 가격 - 구입가 = 자본 이득 (구입 한 자산의 가격이 하락한 경우 자본 손실이됩니다). 그리고 세금 징수 원이 소득 (소득세)을 줄이기를 원하는 것처럼, 투자에 대한 이득이있을 때도 인하해야합니다. 이 삭감은 양도 소득세입니다.

세무 목적 상 실현 된 이익과 실현되지 않은 이익의 차이를 이해하는 것이 중요합니다. 이익을 얻은 보안이 팔릴 때까지는 실현되지 않습니다. 예를 들어, 회사에서 일부 주식을 구입하고 1 년 동안 투자가 꾸준히 15 % 증가한다고 가정하면 올해 말에 주식을 매각하기로 결정했습니다. 주식을 구입 한 날로부터 투자가 증가했지만, 귀하가 주식을 매각하기 전까지는 귀하는 어떠한 이익도 얻지 못할 것입니다.

일반적으로, 이익을 얻을 때까지는 세금을 내지 않습니다. 결국 현금을 받아야합니다 (적어도 투자의 일부를 매각해야합니다). 세금 납부. 보유 기간

투자에 대한 세율을 결정할 목적으로 단기간 (1 년 이내)과 장기간 (1 년 이상)의 두 가지 기간 중 하나에 투자 할 수 있습니다. 5 년 미만). 미국의 세금 제도는 장기 투자자에게 이익이되도록 설정됩니다. 단기 투자는 거의 항상 장기 투자보다 높은 이자율로 과세됩니다. 예제

XYZ 주식 100 주를 주당 20 달러에 구입하여 주당 50 달러로 팔았을 때 정부가 장기 이익을 15 %로 부과하는 세금 브래킷에 속한다고 가정 해보십시오. 아래 표는 XYZ 주식의 이익이 어떻게 영향을 받는지 요약 한 것입니다.

100 주 @ $ 20

$ 2, 000

100 주 @ $ 50

$ 5,000	자본 이득
$ 3,000	자본 이득은 @ 15 % @ 999 > $ 450
세후 이익	$ 2, 550
엉클 샘이 이빨을 450 달러에 쏟아 붓고 있습니다. 그러나 주식을 1 년 미만 보유한 경우 (단기 자본 이득), 귀하의 일반 소득 세율로 귀하의 이윤이 과세되었을 것입니다. 귀하의 거주 국가에 따라 거의 40 %가 될 수 있습니다. 투자를 매각하거나 이익을 얻은 경우에만 양도 소득세를 납부해야한다는 점에 다시 유의하십시오.( 자본 이득과 세금에 대해 알아야 할 사항	)
복합적	대부분의 사람들은 세금을 잃은 450 달러가 그들의 마지막 걱정이라고 생각하지만, 오해는 당신이 진정한 매입자 투자자가 아니면 양도 소득에 대한 실제 문제가 시작되는 곳입니다. 수익을 창출하는 재투자 현상의 복합화로 인해 투자를 계속한다면 450 달러가 더 많은 가치가있을 수 있습니다. 몇 개월마다 주식을 사고 파는 경우 수입의 잠재적 가치를 훼손하고 있습니다. 세금을 부과하지 않고 세금을 내고 있습니다. 다시 말하지만,이 모든 것은 실현되지 않은 이익과 실현 된 이익의 차이에 달려 있습니다. 이를 입증하기 위해 장기 투자자와 단기 투자자의 수익에 미치는 세금 결과를 비교해 봅시다. 이 장기 투자자는 매년 뮤추얼 펀드와 우량주에 투자함으로써 연평균 수익률을 평균 10 % 높일 수 있음을 깨닫습니다. 우리의 단기 투자자는 그 환자가 아닙니다. 그는 약간의 흥분이 필요합니다. 그는 하루 상인이 아니지만 매년 1 회 무역을하고 싶어하며 매년 평균 12 %의 이익을 얻을 수 있다고 확신합니다. 30 년 후의 전반적인 세후 성과는 다음과 같습니다. ( 장기 투자 (10 %)

단기 (12 %) 초기 투자 $ 10,000

$ 10,000

1 년 후 자본 이득

0 $ 1200 20 % 납세

0	$ 240
세후 가치	$ 11, 000	$ 10, 960
30 년 후의 세후 가치	$ 139, 595	$ 120, 140
단기 상인은 지속적으로 그의 돈을 과세 할 때, 돈을 계속 쓰는 것을 허용 한 장기 투자자는 더 낮은 수익률을 얻었지만 거의 20,000 달러를 벌었 다. 두 사람 모두 동일한 수익 률을 얻었 으면 그 결과는 훨씬 더 비쌉니다. 사실, 10 %의 수익률로 단기 투자자는 세금 후 단 80,000 달러를 벌었을 것입니다. 자본 이득세와 수수료의 높은 지불을 초래하는 투자 지주를 끊임없이 바꾸는 것)은 밀렵이라고합니다. 파렴치한 포트폴리오 관리자 및 중개인은 수익을 감소 시키더라도 커미션을 증가시키기 위해 고객의 계좌를 과도하게 거래하거나 과도하게 거래 한 혐의로 기소되었습니다.	할 일?	자본 이득을 피할 수있는 몇 가지 방법이 있습니다.
장기 투자 :	훌륭한 회사를 찾아 장기간 보유한다면, 가장 낮은 자본 이득세를 지불하게됩니다. 물론, 이것은 말한 것보다 쉽습니다. 여러 요소가 여러 해에 걸쳐 변할 수 있으며, 예상보다 빨리 판매하려는 많은 이유가 있습니다.	은퇴 계획 :
401 (k) s, 403 (b) s, Roth IRAs 및 Traditional IRAs와 같은 다양한 유형의 퇴직 계획이 있습니다. 세부 사항은 각 계획에 따라 다르지만, 일반적으로 자본 이익 과세없이 투자가 성장할 수 있다는 것이 가장 큰 이점입니다.즉, 퇴직 계획에서, 당신은 Uncle Sam에게 상처를주지 않으면 서 사고 팔 수 있습니다. 또한 대부분의 플랜은 참가자가 플랜에서 철회 될 때까지 자금에 세금을 납부하지 않아도됩니다. 따라서 세금이없는 환경에서 돈이 늘어날뿐만 아니라 퇴직시 계획에서 벗어나면 세금 공백이 줄어들 수 있습니다.	자본 손실을 사용하여 이익을 상쇄	:이 전략은 다른 기업만큼이나 바람직하지 않습니다. 왜냐하면 투자는 가치를 저하시켜야하기 때문입니다. 그러나 손실을 경험한다면 다른 투자에 대한 이익에 대한 세금을 감면함으로써 이득을 얻을 수 있습니다. 한 주식의 주식이 10 % 상승하고 다른 회사의 주식이 5 % 하락한다고합시다. 10 %의 이득에서 5 %의 손실을 뺄 수 있기 때문에 자본 이득을 줄이는 양을 줄일 수 있습니다. 분명히 이상적인 상황에서는 모든 투자가 감사 할 것이지만 손실은 발생하므로 세금으로 빚을지는 것을 최소화하기 위해 투자를 사용할 수 있다는 것을 아는 것이 중요합니다. 그러나 자본 이득에 대해 사용할 수있는 자본 손실 금액에는 상한선이 있습니다.

결론

자본 이득은 분명히 좋은 일이지만, 당신이 지불해야하는 세금은 아닙니다. 지불하는 세금을 줄이기위한 두 가지 주요 방법은 1 년 이상 주식을 보유하고 은퇴 예금 계좌에 복합 세금에 대한 투자를 허용하는 것입니다. 이야기의 도덕은 다음과 같습니다. 구매 및 유지 마인드를 채택하고 은퇴 계획의 이점을 활용함으로써 귀하는 Uncle Sam으로부터 돈을 보호하고 동시에 복리의 마술을 즐길 수 있습니다.