개인 퇴직 계좌 (IRA) 인출에 대해 세금을 얼마나 내야하는지는 세 가지 요소에 따라 결정됩니다 :

1. IRA 유형

2. 당신의 나이

3. 철회의 목적

때로는 대답이 0입니다 (세금이 필요하지 않습니다). 다른 경우, 귀하가 인출하는 돈에 대해 소득세를 납부해야하며, 59½ 세 전에 자금을 인출하는 경우 추가 벌금이 부과됩니다. 반면에, 특정 연령 후에, 당신은 돈을 인출하고 세금을 내야 할 수도 있습니다. 아래 정보는 귀하에게 가장 적합한 IRA 유형을 미리 생각하는 데 도움이됩니다.

IRA 옵션에는 여러 가지가 있습니다.이 기사에서는 주로 널리 사용되는 Roth IRA와 전통적인 IRA를 주로 살펴 봅니다. 다른 유형의 IRA에 대한 철회 규정은 기존의 IRA와 유사하지만 일부 사소한 차이가 있습니다. IRA의 다른 유형은 SEP-IRA, 단순 IRA 또는 SARSEP IRA입니다. 각 유형에는 누구를 열 수 있는지에 대한 다른 규칙이 있습니다.

면세 인출 : 로스 IRA 만

Roth IRA를 사용하여 투자하면 이미 세금이 부과 된 후 입금합니다. 퇴직시에 돈을 인출하면 인출하는 돈에 대해 세금을 내지 않거나 투자에 대해 얻은 이익에 대해 상당한 금액을 지불하게됩니다. 이 면세 혜택을 받으려면 최소한 5 년 동안 IRA에 돈을 예치해야하며 최소 59½ 세 이상이어야합니다.

그 전에 돈이 필요할 경우, 투자 이익을 건드리지 않는 한 조세 부담금없이 기부금을 낼 수 있습니다. 59½ 이전에 철회 된 자금에 대한 신중한 기록을 유지해야하며 일찍 자금을 인출 할 경우 기부금만을 사용하도록 수탁자에게 알려야합니다. 이렇게하지 않으면 전통적인 IRA (아래 참조)에서 돈을 인출 한 것과 동일한 초기 철수 벌금이 부과 될 수 있습니다.

로스 IRA를 긴급 기금으로 사용하는 방법 는 세부 사항을 설명합니다. 그러나 "401 (k)가있는 은퇴 한 투자자에게는 잘 알려지지 않은 기술로 10 세 미만인 경우 55 세에 Roth IRA를 철회 할 수 있습니다. 페널티 "라며"Roth IRA는 401 (k)로 역전되고 55 세 미만의 예외를 제외하고는 " 돈을 벌면 형벌이 없다는 것을 알면 달리 편안함을 느끼는 것보다 로스에 더 많이 투자 할 자신감을 줄 수 있습니다. 당신이 정말로 은퇴를 원한다면, 당연히 그 전에 돈을 꺼내는 것을 피하는 것이 가장 좋습니다.

가장 큰 세금 계산서

전통적인 IRA에 예치 된 돈은 로스의 돈과 다르게 취급됩니다. 그것은 당신이 예금하는 돈이 세전 소득이기 때문입니다. 귀하가 예금 한 각 달러는 그 금액만큼 귀하의 과세 소득을 감소시킵니다.돈을 꺼내면 초기 투자와 얻은 이익 모두를 철회 한 해에 소득 세율로 과세됩니다.

그러나 59½ 세가되기 전에 돈을 인출하면 세금 계산서에 따라 10 %의 벌금

을 더하고

일반 소득세에 부과됩니다. 이 벌금에는 몇 가지 예외가 있습니다 (아래 참조). 또한 귀하가 59½ 전에 Roth IRA의 기부금보다 우발적으로 투자 소득을 인출하면 10 %의 벌금이 부과 될 수 있습니다. 그래서 위에서 설명한 것처럼 신중한 기록을 유지해야합니다.

조기 탈퇴 조세 회피를 피하는 방법 전통적인 IRA 또는 Roth IRA의 투자 부분에서 59½에 도달하기 전에 돈을 인출하는 것에 대한 벌금을 부과하는 데 어려움이 있습니다. IRA 소유자가 사망 한 후 IRA 소유자의 총 및 영구 장애

국내 관계 명령의 일부인 필수 배포 (이혼)

> 유자격 교육비

• 최초 주택 구입 자격
• IRA의 플랜에 대한 부과금
• 미지급 의료비
• 군 예비 병사의 임무
• 세금 환급을 면제하는 다른 방법 : IRA 예금을하고 그 해의 세금 환급 연장 기한까지 마음이 바뀌면 처벌을받지 않고 철회 할 수 있습니다. (물론 그 해의 과세 소득에 현금이 추가됩니다.)
• 조기 철수를위한 과세 대상이되는 또 다른시기는 한 IRA에서 다른 적격 IRA로 돈을 돌려 버리는 경우입니다. 이 목표를 달성하는 가장 안전한 방법은 IRA 수탁자와 협력하여 수탁자 - 수탁자 롤오버를 조정하는 것입니다. 수탁자의 도움없이 돈을 넘기려고하면 실수로 세금을 내야 할 수도 있습니다. "대부분의 계획에서는 수령 기관의 이름, 주소 및 계좌 번호를 롤오버 양식에 기재 할 수 있습니다. 콜로라도 주 덴버 콜로라도 주 설리반 파이낸셜 플래닝 LLC의 크리스티 설리번 (Cristo Sullivan)은 "우연히 돈을 건드 리거나 우발적 인 조기 배포에 세금을 내지 않아도됩니다."
• "IRA 롤오버의 경우, 1 년에 한 번만 IRA에서 돈을 떼어 내고 수익금을 수령 한 다음 60 일 이내에 다른 IRA에 돈을 넣을 수 있습니다. 두 번째로하면 세금이 완전히 부과됩니다. "Morris Armstrong, 등록 된 투자 고문은 말합니다. , Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Connect.
• Roth IRA 펀드와 다른 유형의 IRA를 혼합해서는 안됩니다. 그렇게하시면 로스 IRA 기금이 과세됩니다.

정규 소득세 만

59½ 세가되면 모든 유형의 IRA에서 10 %의 벌금없이 돈을 인출 할 수 있습니다. Roth IRA라면 소득세를 내지 않아도됩니다. 그것이 아니라면, 당신은 할 것입니다.

돈이 전통적인 IRA, SEP IRA, Simple IRA 또는 SARSEP IRA에 예금 된 경우, 귀하는 현재 세율로 귀하가 가지고 계시는 금액에 대한 세금을 납부해야합니다. 예를 들어, 귀하가 15 % 세금 군대에 있다면, 귀하의 인출은 15 %로 과세됩니다.다른 주요 연령대를 맞추기 전까지는 Roth가 아닌 IRA에 돈을 맡기는 한 소득세를 내지 않아도됩니다.

필수 최소 배포본

70½에 도달하면 기존 IRA에서 최소 배포를 받아야합니다. 국세청은 매년 얼마나 많은 금액을 내야하는지에 대한 매우 구체적인 규칙을 가지고 있습니다. 이를 필수 최소 분배 (RMD)라고합니다. 필요한 금액을 가져 오지 못하면 필요에 따라 분배되지 않은 금액에 대해 50 % 세금으로 양말 수 있습니다.

Roth IRA를 가지고 있으면 RMD를 완전히 피할 수 있습니다. Roth IRA에는 RMD 요건이 없지만 사망 한 후에도 돈이 남아 있으면 수혜자가 세금을 내야 할 수도 있습니다. 수혜자가 자금을 인출 할 수있는 방법에는 여러 가지가 있으며, 재무 고문이나 로스 관리 위원에게 조언을 구해야합니다.

자세한 내용은

IRA 수혜자를위한 RMD에 관한 규칙

을 참조하십시오.

결론

IRA에 입금하는 돈은 은퇴를 위해 마련 할 돈이어야하지만 예기치 않은 상황이 발생할 수 있습니다. 은퇴하기 전에 돈을 인출하려는 경우, IRA 벌칙에 관한 규칙을 이해하고 IRS에 10 %의 추가 지불을 피하십시오. 퇴직하기 전에 긴급 자금이 필요하다고 생각되면 기존 IRA 대신 Roth IRA를 사용하십시오.