대부분의 사람들은 생명 보험을 단 하나의 생명 보험으로 간주합니다. 그러나 부동산이나 사업 계획의 일부로 자주 사용되는 두 가지 생명을 보장하는 정책이 있습니다. 이들은 일반적으로 영구적 인 정책이며 보험사에 따라 범용, 보편적, 지표 또는 가변적 인 삶을 포함 할 수 있습니다.

생존 정책 또는 2 차 대령 정책

생명 보험 사망 생존자 또는 사망자 중 두 번째 생존자는 하나의 보험료로 하나의 보험료로 2 명의 생명 보험을 보장합니다. 이 보험은 두 피보험자 중 두 번째 피고가 사망했을 때만 사망 혜택을 지불합니다. 최초 사망시 사망 혜택은 없습니다. 첫 번째 사망시 유동성에 대한 필요성이있는 경우 피 보험 구매 중 하나 또는 둘 모두 개인 기간 또는 영구 정책을 갖는 것이 의미가 있습니다. 예를 들어, 두 번째 결혼과 같이 두 피보험자간에 나이가 큰 경우.

생존 정책은 일반적으로 결혼 한 커플이나 보험 가입을위한 유효한 이유가있는 개인이 구입합니다. 그렇지 않은 경우, 보험 회사는 보험 적용 범위에 대해 신청서에 의문을 제기 할 수 있습니다. 생존 정책을 고려해야하는 많은 이유 중 하나는 더 낮은 프리미엄입니다. 사망 혜택 1 천 달러 당 비용은 양 당사자의 공동 기대 여명에 근거하기 때문에 보험료는 두 개의 개별 정책을 구매하는 비용보다 현저히 낮을 수 있습니다. 또한 피보험자 중 하나가 더 젊거나 건강이 좋고 다른 피보험자가 건강 문제가있는 상황에서 보험 회사는 표준 클래스 또는 등급 (추가 비용)으로 생존 정책을 발행합니다. 예를 들어, 건강에 해로운 사람이 개인 보험에 가입 한 경우 높은 평점을 받거나 보험에 들지 않을 수도 있습니다.

누가 정책을 소유해야합니까?

개인 생명 보험과 마찬가지로, 생존 정책은 일정 수준 이상의 사망 혜택을 줄 수 있습니다. 지명 된 수혜자에게 전달되는 사망 혜택은 소득세 면제입니다. 정책이 피보험자의 소유가 아니며 지난 3 년 이내에 소유권에서 이전되지 않은 경우 사망 혜택은 과세 대상에 포함되지 않습니다.

피보험자의 과세 대상에 포함시키지 않으려면 생존자 정책을 취소 불가능한 생명 보험 신탁 (ILIT)에 소유하는 것이 일반적입니다. (

생명 보험을 취소 할 수없는 신탁으로 소유 한 7 가지 이유

. 보험료는 매년 Crummey 편지와 함께 신탁에게 지급됩니다. 그러나이 정책은 다른 가족이 소유 할 수도 있습니다. 예를 들어 자녀가이 정책을 소유하게 될 위험은 이혼이나 소송이있을 경우 정책 현금 가치 및 / 또는 사망 혜택이 첨부 될 수 있다는 것입니다. 왜 생존 정책을 구입해야합니까? 생존 정책은 다음을 위해 자주 구매됩니다 :

부동산 집행자에게 유동성을 제공하여 피보험자가 사망 한 후 9 개월 이내에 연방 및 / 또는 주 유산세를 납부하기 위해 자산이 매각되지 않았습니다.(

생명 보험이 부동산 세를 줄이는 방법

• ) 자녀 간의 상속을 평등하게하십시오. 예를 들어, 한 어린이가 비 유동적 인 사업이나 재산을 물려 받으면 보험금을 다른 어린이들에게 분배 할 수 있습니다. 피보험자의 평생 동안 소비 된 부를 대체하십시오. 예를 들어, 장기 간병 비용을 자기 기금으로 결정하기
• 기부자 기부금
• 정책 기수
• 보험 회사에 따라 생존 정책은 많은 라이더 (일부는 무료이고 일부는 추가 비용)를 제공합니다 다음과 같은 경우 발급시 보험 증권에 첨부 될 수 있습니다 :

사망 사망자 급여 또는 장기 요양 보호자. 운전자는 말기 질환으로 진단되는 것과 같은 특정 사건이 발생하면 피보험자가 살아있는 동안 사망 혜택에 대한 접근을 허용합니다. 거짓말이 사망 혜택에 배치되고 기수가 피보험자에 의해 촉발 되었기 때문에 ILIT에서 정책을 소유하고 있다면이 혜택과 관련된 일부 세금 문제는 여전히 명확하지 않습니다.

장애인이 특정 연령 미만인 경우 보험료 면제, 보통 보험이 발행되는 경우 55 또는 60입니다.

• 이혼 또는 특정 세법의 변경과 같은 특정 방아쇠 사건이 발생할 경우 소유자가 정책 사망 혜택을 두 개의 개별 보험 정책으로 분할 할 수있는 정책 분할 옵션입니다. 피보험자는 인수를 거칠 필요가 없으며 새로운 정책이 발행되는 방식에 따라 세금 영향이있을 수 있습니다.
• 정책이 발행되기 전에 ILIT가 설치되지 않았고 두 피보험자가 처음 4 년 동안 사망하는 경우 추가 정기 생명 보험을 제공하는 부동산 보호 기수. 추가 생명 보험은 연방 및 / 또는 주 재산세가 사망 혜택에 미치는 영향을 상쇄합니다. 원래의 정책 이익을 그대로 유지합니다. 추가 보험 적용 범위는 회사에 따라 다르며, 예를 들어 $ 250, 000이며, 일반적으로 피보험자 등급에 따라이 라이더에게 추가 요금이 부과됩니다.
• 결론
• 생존 정책은 효과적인 부동산 계획 도구 일 수 있지만 개별적인 보상의 필요성을 제거하지 못할 수는 없습니다. 생명 보험 계획을 세울 때, 전체적인 목표를 달성하기 위해 여러 가지 정책을 수반 할 수있는 모든 필요를 충족시키기 위해 전체 그림을보고 보험을 구입하는 것이 중요합니다.