사랑하는 사람이 사망 한 후 생명 보험이 가족 구성원에게 중요한 대체 소득을 제공 할 수 있음을 우리 모두 알고 있습니다. 그러나 생명 보험은 사후 소득원 그 이상입니다. 그것은 또한 하나의 유산을 개척 할 수있는 섬세한 도구 일 수 있습니다. 자선을 염두에 둔 개인의 경우 생명 보험은 자선 사업이 사라진 후 오랫동안 세금 혜택을받을 수 있도록 보장 할 수 있습니다. 다음은 생명 보험 증서를 사용할 수있는 유산 건설 방법을 자세히 보여줍니다.

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기업의 생명 유지

언뜻보기에 생명 보험은 기업 승계 계획과는 관련이 없다고 생각할 수 있습니다. 그러나 다음 시나리오를 고려하십시오. 가족의 가부장 "찰스"는 부자 인 사업주로 세 명의 아들이 있습니다. 그러나 그의 자녀 중 두 명만이 역사적인 사업 진출에 관심을 보였습니다. 셋째 아들? 별로. 그리고 찰스는 세 자녀 모두가 죽은 후에 공정한 대우를 받기를 원하지만, 그의 사업을 3 분의 1로 유예하는 것은 어려움의 처방이다. 무감각 한 아들은 죽은 체중으로 보일 가능성이 높고, 자폭이 생길 수 있으며 사업은 어려움에 처해 있습니다. (자세한 내용은 재무 고문을위한 부동산 계획 수립 참조)

양자 택일로, 세 번째 아들에게 사업의 형평보다 생명 보험 정책을 통해 현금 배당금을 지급함으로써 찰스의 기업은 전환기에서 생존 할 확률이 더 높으며 장기적으로 번성 할 수 있습니다. 간단히 말하면 : 종종 까다로운 가족 역학을 다룰 때 기교가 요구되고 건전한 생명 보험이이를 보장 할 수 있습니다.

자선 옹호 및 목적

자선 옹호 및 연구 그룹 인 기부 연구소 (The Giving Institute)의 자료에 따르면, 2015 년 미국에서 자선 기부금이 373 달러로 기록적인 수준을 기록했습니다. 기여금 250 억 대부분의 자선 단체가 월별 또는 연간 기준으로 애완 동물의 사유를 제공하는 반면, 고객이 생명 보험을 활용할 수 있도록 지원하는 자산 관리 전문가는 자신의 기부금의 효과를 증폭시킬 수 있습니다.

사례 : 브렌다 (Brenda)가 제 3 세계 국가의 한 병원에 기부금으로 10 만 달러를 기부하면 향후 20 년 동안의 자선 기부는 $ 200,000이 될 것입니다. - 새로운 CT 스캔 기계를 구입하기에 충분할 것 같습니다. Brenda가 20 년 동안 연 10 만 달러의 보험료를 내고 생명 보험에 가입하면, 소아과 전체에 의료 장비를 장착 할 수있을만큼 그녀의 총 기부액이 1 만 달러가 넘습니다. 후자의 시나리오는 현재 연례 선물 세금 제외 (세금 결과를 유발하지 않고서도 가능할 수있는 선물)가 $ 14,000이기 때문에 가능합니다. 따라서 일년에 10 달러의 생명 보험을 구매할 수있는 취소 불가능한 생명 보험 신탁 (ILIT) , 000 선물, ILIT는 Brenda가 자신의 의지로 규정 한 자 또는 자선 단체에 소득세 및 재산세가 면제됩니다.(자세한 내용은

생명 보험이 부동산 세를 줄이는 방법

참조) 유산 계획의 세금 문제 몇 년 전의 재정 절벽에 대한 부분적인 결의안으로, 버락 오바마 대통령은 2012 년 미국 납세자 구제 법 (American Taxpayer Relief Act of 2012)은 조세 감면 프로그램을 연장했다. 결과적으로, 세금 부담으로 인해 부동산 감축 경험이 적은 사람들이 생겨서 많은 사람들이 여전히 생명 보험의 세금 효율성을 필요로하는지 궁금해합니다. 그러나 많은 재무 기획자들은 이러한 세금 면제가 기존 계획과 관련된 생명 보험의 중요성을 희생해서는 안된다고 믿습니다. 이는 개인 퇴직 계좌 (IRAs)에서 털어 내어진 자산을 초과하는 상당한 수입을 가진 퇴직자에게는 특히 그렇습니다. 퇴직자가 70½ 세가되면 IRA에서 필요한 최소 분배금 (RMD)을 수령해야하며, 세후 자산은 개인 소유의 생명 보험이나 취소 불가능한 신탁이 소유 한 보험에 대한 보험료를 지불 할 수 있습니다. 사랑하는 이들에게 재정 안보를 제공합니다. "계승 된 IRA"로 알려진이 이전 방법은 소비자가 사용할 수있는 또 다른 유산 계획 전술입니다.

결론 생명 보험은 한 세대에서 다음 세대로 자산을 전달하기위한 단순한 도구가 아닙니다. 조심스럽게 관리되는 생명 보험은 사망 한 지 오래 후에 자신의 유산을 보호하고 보존 할 수 있습니다. (더 자세한 내용은

생명 보험을 필요로하는 고객을 돕기위한 팁

참조)