이 계획과 계좌가 제공하는 세금 연기는 많은 경우에 어려울 것이며, 현재 이용 가능한 Roth IRAs와 Roth 401 (k)는 세후 소득을 보호하는데 특히 효과적 일 수 있습니다. 그러나 퇴직 계획 분배금의 세금이 비과세 과세 대상 투자로 실현되는 세금보다 클 수있는 경우가 있습니다. 이 기사에서는 은퇴를 위해 저축 할 때 자산을 세무자에게 노출시키는 것이 더 나을 때를 보여줍니다.

투자 유형

대부분의 사람들이 묻는 첫 번째 질문은 "과세 연기 계정에 투자해야하는 유형은 무엇입니까?"입니다. 본질적으로 과세 연기 된 계정은 현금 흐름이 자주 발생하는 투자를 피할 때 가장 큰 이익을 가져다 줄 것입니다. 그렇지 않으면 분배금이 과세 될 수 있습니다. 그러면 이러한 지불금이 전체적으로 유지되고 가장 효율적으로 재투자 될 수 있습니다. 따라서 세금 이연 성장에 가장 적합한 투자 유형에는 과세 뮤추얼 펀드와 채권이 있습니다. 이 두 가지는이자, 배당 및 자본 이득과 같은 가장 빈번한 과세 대상 분배를 산출합니다.

뮤추얼 펀드는 투자자가 실제로 주식을 청산했는지 여부에 관계없이 매년 모든 주주에게 양도 소득을 분배합니다. 정부와 회사채는 일정 금액의 과세 계좌에 납부되지 않는 한 완전히 또는 적어도 연방 과세 대상이되는 정기적 인이자를 납부합니다. 물론 이것은 투자자가 이러한 투자로 인해 창출 된 소득에 의존하지 않을 경우에만 문제가됩니다. 과세 대상 채권 및 뮤추얼 펀드는 이러한 투자로 인해 생겨나는 소득에 따라 생활해야하는 사람들에게 좋은 아이디어 일 수 있습니다. 대부분의이자 및 배당 소득은 일반적으로 IRA 및 퇴직 연금 분배금과 동일한 비율로 과세되지만 일부 경우 실제로 더 낮은 이자율로 과세 될 수 있습니다.

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과세 대상 투자

과세 대상이지만 합리적인 효율성으로 성장할 수있는 투자에는 여러 가지 유형이 있습니다. 일반적으로 자본 이득 치료를받을 자격이있는 투자 나 보안은 과세 저축 예금의 좋은 후보자입니다. 이 카테고리에는 개인 주식, 부동산 및 귀금속과 같은 경질 자산 및 특정 형태의 뮤추얼 펀드 (교환 거래 펀드 및 인덱스 펀드 등)가 포함됩니다. 양도 소득세가 낮아지면 장기 임대 주택을 소유 한 사람과 같은 특정 상황에서 투자자에게 과세 대상 투자가 더 매력적입니다. 주식

많은 부동산 거래가 할부 판매로 구성 될 수 있으므로 판매자가 일시적으로 자본 이득을 연기하고 연 1 회 결제로 가능한 것보다 적은 소득을 실현할 수 있습니다.주식, 특히 배당의 방식으로 거의 또는 전혀 지불하지 않는 주식은 1 년 이상 보유하고있는 한 과세 계정에서 성장할 수 있습니다. 과세 표준에 포함 된 주식은 과세 대상 주식보다 높은 이자율로 과세 될 수 있습니다. 왜냐하면 퇴직 연금 분배로 간주되는 주식 매입 수익은 보유 기간에 관계없이 항상 경상 소득으로 과세되기 때문입니다. 따라서 가장 낮은 세율을 제외한 모든 투자자는 과세 대상 주거용 판매에 대한 세금을 더 적게 지불합니다. 투자자가 S & P 500 지수에 직접 투자 할 수있게 해주는 SPDR (Standard & Poor 's Depository Receipts) 및 어떤 종류의 배당 소득도 지불하지 않는 기타 인덱스 펀드와 같은 특정 유형의 외환 거래 펀드에 대해서도 마찬가지입니다. 유틸리티 주식과 우선주도 소매 계정에 보유되어 있습니다. 왜냐하면 배당 수입은 종종 투자자가 월별 청구서 또는 기타 비용을 지불하기 위해 사용되기 때문입니다. 그러나 이러한 주식은 다각화를 추구하는 과세 연기자에게도 적합 할 수 있습니다.

단위 투자 신탁 (Unit Investment Trusts)

단위 투자 신탁 (UIT)은 유용한 과세 상품이 될 수 있습니다. 왜냐하면 신탁 기간이 끝날 때 신탁이 재설정되면 가치가 손실 된 모든 주식은 매각시 공제 가능 자본 손실을 제공 할 수 있기 때문입니다. 그러나 실제로 리셋을 허용하지 않고 UIT에서 현금화하는 투자자는 아마도 대규모 자본 이득 분포에 직면 할 수 있습니다. 결국 과세 소득을 분배하지 않고 시간이 지남에 따라 가치가 증가하는 모든 유형의 투자는 과세 대상 계좌에 남겨 두는 편이 나을 것이므로 과세 대상 차량에 할당 된 돈을 세금 효율이 떨어지는 계좌에 사용할 수 있습니다. 이전에 언급 한 바와 같이, 이것은 특히 생활비를 충당하기 위해 배분 된 소득이 필요한 투자자에게 해당됩니다. 특별한 경우 : 연금

연금은 본질적으로 과세 대상이기 때문에 은퇴 계좌 또는 IRA 내에서 사용되어야하는지 여부는 금융 전문가들 사이에서 많은 논의의 대상이되었습니다. 그러나 그들은 과세 대상 투자 소득을 줄이려고 노력하고있는 고소득 투자자들에게 이상적인 수단이며 다른 퇴직 저축 옵션을 최대한 활용했습니다. 결론

과세 연기 된 은퇴 계좌는 수백만 명의 저축 자에게 매우 유익하지만, 모든 유형의 투자가 과세로부터 보호되어야한다고 가정하는 것은 현명하지 않다. 로스 계정은 예외적 일 수 있습니다. 즉, 귀하의 수입을 즉각적인 과세로부터 보호 할 수 있으며, 특정 요구 사항이 만족되면 세금도 면제 될 수 있습니다. 퇴직 연금 배분에 대해 지불 할 세금과 현재 및 미래의 자본 이득 세율을 면밀히 검토하여 퇴직 자산의 가능한 가장 적절한 배분을 결정해야합니다.