스트레치 IRA 전략을 적용 할 때 제공 업체마다 다른 규칙이 있습니다. 스트레치 IRA 전략은 IRA의 수명을 "연장"하여 연속 세대가 소득을 얻고 자본이 가능한 한 세금 면제를받을 수 있도록 시도하는 전략입니다.
일부 IRA 관리자는 스트레치 전략을 실행할 수 없습니다. IRA 보유자가 사망 한 후 계좌 소유자의 수혜자가 곧 계좌에 자산을 분배해야한다는 요구 사항이 있습니다. 다른 관리인은 소지자가 가족의 차세대로부터 수혜자를 지명 할 수 있으며, 심지어 이후의 세대도 수혜자로 지명 할 수 있습니다.
IRA는 개인이 은퇴 및 기타 재정 목표를 위해 저축 할 수 있도록합니다. 전통적인 IRA는 과세 배합을 제공하는 반면 Roth IRA는 비과세 배합을 제공합니다. 위임자는 참가자가 70 세가되는 해의 4 월 1 일까지 필요한 최소 분배 (RMD)를 시작해야합니다. 5. RMD는 계정의 자산을 IRA 보유자의 남은 연수로 나누어 계산합니다 기대 수명. IRA 소지자가 예상 수명에 도달하기 전에 사망하면 IRA 계획 조항에 따라 IRA의 자산이 늘어날 수 있습니다.
는 401 (K) 및 403 (b)에 대한 배포 규칙이 IRA 계획의 계획과 동일합니까?
IRA, 적격 플랜 및 403 (b) 플랜의 경우 배포판이 다릅니다. IRA의 경우, 자격이되는 계획 (예 : 401 (k), 돈 구매 및 이익 공유 계획) 및 403 (b) 계획, 참가자가 59 세가되기 전에 발생하는 배분에는 10 % 배포 벌점).
비 배우자가 필요한 시작일 이후 IRA를 상속 받고 사망 한 해에 필요한 최소 분배가 충족되지 않으면 5 년 규칙이 적용됩니까?
5 년 규칙은 IRA 소유자가 필요한 시작일 (RBD) 전에 사망 한 경우에만 적용됩니다. IRA 소유자가 RBD 이후에 사망하고 사망 한 해에 필요한 최소 분배 (RMD)를 충족시키지 못하면 수혜자는 사망 한 사람을 대신하여 RMD를 충족시켜야합니다.
나는 로스에게 돈을주고, 그 돈의 절반을 시장에 내놓았다. 6 %의 벌금이 원래의 기부금에 적용됩니까 아니면 남은 기금에만 적용됩니까?
그것이 달려있다. 세금 공제 마감일과 연장 기간에 순소득 소득 (NIA)을 포함한 초과 기부금이 Roth IRA에서 제외되면 6 %의 소비세가 부과되지 않습니다. 초과 기부금이 마감 기한까지 제거되지 않으면 매년 IRS에 6 %의 소비세가 부과됩니다. 금액은 로스 IRA에 초과 기부로 남아 있습니다.