일반적으로 직원이 퇴직하거나 회사를 전환 할 준비가되면 이익 분배 계획에서 IRA 계좌로 또는 다른 고용주의 401 (k) 플랜으로 자금을 전환합니다. 이 은퇴 계좌 중 하나에 대한 롤오버는 세금이 면제되고 그 돈은 세금이 과세됩니다. 그러나 세금은 궁극적으로 납부해야합니다. 단, 배급을 할 준비가되었을 때만입니다. IRA와 401 (k)의 배분은 소득으로 간주되어 그에 따라 과세됩니다. (더 자세한 내용은

퇴직 연금 계획에 관한 일반적인 질문 참조)

시 채권

투자자들이 세금 부담을 최소화하기를 원할 것입니다. 이것은 당신이 상위 세금 군대에있는 경우 특히 그렇습니다. 이 경우에 많은 돈세를 무료로 투자하고자하는 경우 재정 고문은 시당국 채권 (munis)을 간략하게 살펴 보라고 제안합니다. 지방채는 도로, 교량, 학교 등 지역 인프라 구축과 같은 프로젝트에 대한 지출을 지원하기 위해 정부 기관이 발행 한 채무 증권의 일종입니다. 정부는 계약 상으로 금리를 약속하는 채권을 발행합니다. 특정 기간 동안 귀하의 투자. 채권이 만기가되면 원금이 반환됩니다. 시립 채권은 대부분 연방, 주 및 지방 수준에서 면세됩니다. 그들은 일반적으로 비교 가능한 과세 대상 채권보다 높은 신용도와 낮은 가격 변동성을 가지고 있습니다.

캘리포니아 나 뉴욕 같은 고소득 국가에 거주하는 경우 무니 채권에 ​​대한 세금 혜택을받을 수 있습니다. 일부 조사에 따르면 모든 채권자는 (39.6 %의 가장 큰 대괄호가 아니라) 지방 채권에 투자함으로써 상당한 이익을 볼 수 있음을 발견했습니다.

지방채는 풀 서비스 중개인을 통해 구입할 수 있으며 일부 시정촌에서는 직접 채권을 구입할 수 있습니다.

또한 iShares National Muni Bond ETF (MUB

MUBiShs Ntnl Mn Bd110.85 + 0.10 %

Highstock 4.2와 함께 설립 된 지방채 ETF도 있습니다. 6 ), 순자산이 70 억 달러를 훨씬 넘는다. SPDR Nuveen Barclays 단기 채권 ETF (SHM SHMSPDR Nuv Blmbrg48.460. 00 % Highstock 4. 2. 6 와 함께 작성) 및 SPDR 누벤 바클레이 시립 채권 ETF (TFI < TFISPDR Nuv Blmbrg49.04 + 0.12 %> HighStock 4. 2. 6 로 작성), VanEck Vectors AMT-Free Intermediate Municipal Index ETF (ITM ITMVanEck Vct AMT24. 16 + 0.PowerShares National AMT-Free 도시 채권 포트폴리오 ETF (PZA PZAPS Natl AMT-Fr25.68 + 0. 23 % 와 함께 생성 된 21 % Highstock 4. 2. 6 Highstock 4. 2. 6 ). 그리고 몇몇 유명 뮤추얼 펀드 뮤추얼 펀드가 있습니다. 달라스에있는 J. K. Financial의 재무 고문 인 존 케일 (John Kvale)은 시당국 채권은 돈세탁을 면제하는 투자자들에게 훌륭한 기회라고 동의합니다. "지방 채권은 세금없이 소득을 허용합니다. 다양한 유형의 지방채가 있으며, 일부는 귀하가 살고있는 주에 따라 더 나은 세금을 부과합니다. 세금 감면 기관에서 최적의 세금 절감액을 확인하십시오. "(999) 뉴저지 주 파시 파니에있는 Conway Wealth Group의 재정 고문 인 마이클 콘웨이 (Michael Conway)도 마찬가지로 무니에 대한 투자의 이점과 타격을 지적했다. 채권. "채권에 대한이자가 연방 소득세에서 면제되므로 지방 채권은 종종 면세 투자 옵션으로 간주됩니다. 또한 발행국 또는 지역에 거주하는 투자자는이자에 대한 주 및 지방세를 피할 수 있습니다. "그러나 Conway가 지적한 바와 같이, 면세 혜택으로 인해 채권에 대한이자는 과세 대상인 다른 유사한 투자액만큼 높지 않습니다. "잠재적 인 세금 혜택 때문에 Muni 수익률은 일반적으로 유사한 과세 증권보다 낮습니다."Conway가 덧붙였다. Muni Bond Tax Pitfalls

명심해야 할 중요한 한 가지 점은 무니 채권은 일반적으로 연방 차원에서 비과세이지만 일반적으로 채권 매각에 지방세 또는 주세를 납부해야한다는 것입니다. "무니 투자자가 이자율 소득세를 피하더라도 채권 매각으로 얻은 돈에 세금을 부과해야합니다 (자본 이득 세)"라고 콘웨이는 언급했다.

귀하의 사회 보장 급여 (있는 경우)가 과세 대상인지 결정하기 위해 수정 된 총소득의 일부로 귀하가 얻은이자를 IRS가 고려할 가능성도 있습니다. 예상치 못한 세금 부과로 이어질 수 있으므로 투자자는 이러한 가능성을 고려해야합니다. 병원, 경기장, 공공 주택 프로젝트 등의 기금 조성을 위해 발행 된 사적인 활동 채권에 투자 할 때 대체 최소 세금을 촉발 할 수있는 가능성도 있습니다. 이러한 채권에 대한 경상 소득세가 면제되지만, 그 소득은 AMT 산정시 반영됩니다. AMT의 적용을받는다면 '면세이자'는 마진에 28 %의 세율로 과세 될 수 있습니다. 그런 채권은 보통의 시립 채권보다 약간 높은 수확량을내는 경향이 있지만 AMT 세금 부과는 그 이점을 무효화 할 것이므로 조심하십시오. 펀드에 투자하는 경우 개인 투자 채권에 투자하는지 확인하기 위해 투자 설명서를 확인하십시오. 결론

수익 공유 계정의 자본과 같은 많은 돈을 IRA에 넣는 것은 좋은 아이디어가 될 수 있습니다. 세금이없는 송금을 구성하고 세금이 과세됩니다. .시당국 채권은 면세 또는 과세 소득을 찾는 투자자에게 좋은 해결책입니다. 더 많은 액수의 돈이 있다면 지방채에 투자하는 것을 고려하십시오. 무니에 투자하면 지방 정부가 살고 이익을 얻을 수있는 프로젝트를 실행할 수 있습니다. (자세한 내용은

지방채에 대한 까다로운 세금 문제 방지

.)