고등 교육 비용으로 사용될 때 연방 정부의 면세로 인한 저축은 매우 높은 기여금 한도와 함께 대학 저축을위한 이상적인 선택이 될 것입니다. 일부 플랜은 플랜 내 기부금에 대한 주 세금 공제의 추가 혜택을 제공합니다.

529 계획은 대학생을위한 저축으로 전반적으로 견고하기 때문에 모든 상황에서 이상적인 선택은 아닙니다. 개별 상황에 따라 다른 대학 저축 옵션이 더 이상적 일 수 있습니다. 대학 비용이 계속 상승함에 따라, 보호자는 모든 가능한 이점을 알고 있어야합니다. 이러한 529 개 계획 대안 중 몇 가지는 잘 알려지지 않았지만 대부분의 투자자는 최소한 고려해야합니다.

Coverdell Education 저축 계좌

529 계획의 단점 중 하나는 일부는 비교적 제한된 선택 메뉴를 제공 할 수 있다는 것입니다. 많은 계획들이 연령 기반 및 리스크 기반 포트폴리오를 포함한 가용 투자 옵션을 확대하기 위해 확대되었습니다. 주정부 계획의 선택에 불만족스러운 사람은 Coverdell Education Savings Account (ESA)가 매력적인 옵션 일 수 있습니다.

Coverdell은 주식, 채권 및 자금과 같은 거의 모든 증권 투자를 허용한다는 점에서 제한된 투자 옵션 문제를 해결합니다. 그들은 초등, 중등 및 대학 비용의 면세를 면세로 면제받을 수 있다는 추가적인 이점을 갖고 있으며, 529 개 계획은 대학 경비에 대해서만이 조항을 제공합니다.

낮은 기여금 한도와 연령 제한은 Coverdell의 단점입니다. Coverdell의 총 기부 계획 한도는 매년 $ 2,000이며, 인플레이션에 대한 지수는 아닙니다. 다른 가족에게 양도되지 않는 한, 수혜자가 30 세가 될 때까지 계획의 잔액도 철회해야합니다.

UGMA / UTMA 계정

UGMA (Uniform Gift to Minor Account) 및 UTMA (Uniform Transfer to Minors Account)는 529 플랜의 세금 혜택을 제공하지 않지만 계정 소유자는 상당한 재량권을 허용합니다 어디에 돈이 들어가고 어떻게 사용되는지.

계좌 잔고는 자녀의 이익을 위해 사용되지만, 대학을 위해 특별히 지정되지는 않습니다. 이것은 자녀가 실제로 대학에 다닐지 확실하지 않은 부모에게 특히 유용한 혜택 일 수 있습니다. Coverdell과 마찬가지로 UGMA / UTMA에 대한 투자 옵션은 사실상 무제한입니다.

UGMA / UTMA 계좌에서 인출 한 금액은 과세 대상이지만, 일반적으로 자녀의 세율이 가장 낮습니다. 이 계좌에서 대학 수업료로 저울을 사용하고자하는 경우, 재정 보조를받을 수있는 가능성이 영향을받을 수 있습니다.UGMA / UTMA 계좌 잔고는 자산으로 간주되므로 529 잔액이 면제되므로 재정 원조 자격을 얻는 것이 어려울 수 있습니다.

선불 수업 계획

선불 수업 계획은 대학 저축을위한 비교적 새로운 옵션입니다. 이 계획에 따라 학생들은 현재의 학비로 장래 학비를 구매할 수있게되어 잠재적 인 비용 절감 효과가 있습니다. 이러한 계획에 대한 투자는 일반적으로 뮤추얼 펀드를 포함한 옵션 메뉴를 제공한다는 점에서 일반적으로 529 계획과 유사합니다.

선불 수업 계획의 주된 단점은 학점이 참여하는 대학 및 대학에서만 사용될 수 있다는 것입니다. 이 계획의 잔액은 일반적으로 수업료로만 사용할 수 있습니다. 객실 및 숙박비는 드문 경우에만 적용됩니다.

과세 계정

과세 계정은 부모의 이름으로 보관되며 구체적인 세금 혜택은 없지만 부모 이름에 잔액 소유권을 유지합니다. 이 계좌는 대학 경비 또는 기타 다른 목적으로 사용될 수 있지만 반드시 커미트 된 것은 아니며 학부모가 위에 열거 된 옵션에 따라 철회 할 수있는 처벌없이 어떤 목적으로도 계좌에 잔액을 사용할 수 있습니다.