이정표 연령 인 70 1/2을 치면 게임의 규칙이 바뀔 수 있지만 정식으로 완전히 은퇴 할 때까지 은퇴 계좌에 돈을 넣는 결실은 너의 범위를 벗어나지 않습니다 . 자신의 삶의 시점에서 여전히 일하고 있다면, 당신은 아마도 둥지 알에서 균열을 봉인하려고하거나 아니면 책상에서 차가운 죽은 손을 들어 올릴 때만 은퇴 할 준비가 된 사람들 중 하나 일 것입니다 . 어느 쪽이든 옵션이 있다는 것을 아는 것은 수익에 영향을 줄 수 있습니다.

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귀하가 70 1/2 세가되는 해에 세금 시스템은 전통적인 IRA 기부금을 납부하고 귀하의 은퇴 계좌에 필요한 최소 분배 (RMD) 형태로 플러그를 뺍니다. 임금을 받고 RMD를 철회 할 때 세금 결과는 높은 세율과 사회 보장 급여의 세율이 높아질 수 있습니다.

귀하의 과세 소득이 평생 동안 부풀려지기 시작하면 은퇴 계획이나 Roth IRA에 계속해서 돈을 넣는 것이 유용 할 수 있습니다. 가장 많이 사용되는 퇴직 연금 제도 옵션의 주요 차이점을 살펴보고 배포 계획을 최적화하는 계획을 세우는 방법에 대해 알아 보겠습니다.

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은퇴 계좌 주요 사항
전통적인 IRA
70 1/2을 전환하면 더 이상 전통적인 IRA에 기부 할 수 없습니다. 또한 연간 RMD를받는 과정을 시작해야합니다.

로스 IRA
임금을받은 사람은 누구나 로스 IRA에 기부 할 수 있으며, 기부자 또는 배우자가 RMD를 만들 것을 요구하는 명령은 없습니다.

전통적 401 (k)
나이와 상관없이 여전히 일하면 401 (k)에 계속 기부 할 수 있습니다. 귀하가 일하는 사업체의 5 % 미만을 소유하고있는 한, 귀하는 RMD를 취할 필요가 없습니다.

- 39 -> Roth 401 (k)

나이와 상관없이 아직 일하고 계시다면 Roth 401 (k)에 귀하의 급여 연기 전액을 기부하실 수 있습니다. 전통적인 401 (k)처럼 RMD는 서비스에서 분리되거나 귀하를 고용하는 비즈니스의 5 % 이상을 소유하고있는 경우 필요합니다. 이것은 Roth 401 (k)와 Traditional Roth IRA의 주요 차이점입니다.
은퇴 계획 대결

전통 IRA 대 세전 401 (k)
70 세 이상인 경우 전통적 IRA에 기고하는 능력을 잃게됩니다. 반면에, 401 (k)에 대한 기여에 대한 70 세 이상의 군중에게는 연령 제한이 없으므로이 옵션은 여전히 ​​가능합니다. 대부분의 경우 황금 시대의 근로자는 일종의 자영업 컨설턴트 또는 계약자이므로 이러한 사람들은 5 % 이상의 비즈니스 소유자에게 주어진 RMD 요구 사항을 인식해야합니다. 얼핏 보면 RMD를 매년 취해야한다는 계획에 공헌한다는 아이디어는 어리석은 짓을합니다.하지만 수학을한다면 정말 나쁜 것이 아닙니다.Example - Pretax 401 (k)
2011 년 75 세의 자영업자가 80,000 달러를 모금하여 새로운 401 (k)에 22,000 달러를 기부했다. 계획에는 2011 년 12 월 31 일 $ 22,000의 잔액이 있습니다. 현재 76 세의 근로자에 ​​대한 2012 년 RMD는 $ 1,000입니다. $ 22,000의 연말 잔액을 76 세의 22 세 RMD 요인은 $ 1,000의 과세 배분으로 끝납니다. 결국 말하면 개인의 순수 결과는 21,000 달러의 공제가됩니다.

여기서 중요한 것은 작업하는 동안 RMD를 만들어야하기 때문에 저장할 기회가 크게 줄어들지 않는다는 것입니다.
실격 처리 : Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

70 세 이상이며 일하면서 두 유형에 기여할 수 있습니다 계정의 Roth IRA에 기여할 수있는 사람을 규제하는 소득 제한은 극복하기가 어려울 수 있지만 불가능하지는 않습니다. 그것이 불가능하지 않은 이유는 기여금에 대한 소득 한도가 결정되는 방법을 포함합니다. 소득 한도가 RMD, 로스 전환 및 롤오버를 고려하지 않기 때문에 더 많은 사람들이 자격을 얻을 수 있습니다. 다른 한편, Roth 401 (k)는 당신이 처리해야 할 수입 제한이 없습니다. 그러나 Roth 401 (k)가 결국 RMD의 대상이된다는 사실을 알고 있어야합니다.

Roth 401 (k)
최종 목적지의 우승자 및 우승자 카테고리 : Roth IRA

추가 전략
RMD 구멍 통합 및 연결

거의 모든 것 그 또는 그녀의 70s로 일해 개인이 주변에 뜨는 다수 IRAs 및 다른 유형의 은퇴 계획이있을 확실성. 그 결과 유동 계정은 연례 RMD 인출을 강요 받게 될 것입니다. 동일한 개인이 자신이 일하는 사업의 5 % 미만을 소유하고 있고 계획 관리자가 허용하는 경우이 사람은 기존 IRA 및 퇴직 계획을 현재 고용주의 계획으로 전환 할 수 있습니다. 개인이 봉사에서 분리되지 않고 여전히 일하고있는 한 이것은 사실입니다. 개인이 기존 자산을 고용주의 계획으로 성공적으로 이전하면 해당 자산에서 연간 RMD를 가져 오지 않아도됩니다. 이 시나리오에서 와일드 카드는 거의 항상 계획 문서 및 관리자입니다. 모든 것이 copacetic이고 일하는 동안 RMD를 줄일 수 있다면, 완전히 은퇴 할 때까지 Roth 전환을위한 공간을 만들거나 세금 부담을 완화 할 수있는 기회를 만들 수 있습니다.
주 소득세 "필터"
귀하가 거주하고 세금을 납부하는 주에 달려 있지만 주 소득세를 부과하는 일부주는 세금 공제 및 기여를하는 개인에게보다 유리한 세금을 부과합니다 IRA 및 기타 자격을 갖춘 계획. 예를 들어, 일리노이 주 정부는 401 (k) 기부금을 주 소득 계산에 다시 추가하지 않습니다. 또한 주민들은 IRAs로부터의 대부분의 분배 및 소득에서 적격 한 계획을 뺄 수 있습니다.

"주정부 세제"허점은 주정부가 거주자가 주에 머물러 있고 플로리다 나 텍사스와 같은 소득세가없는 주에서 은퇴 할 때 배를 타고 싶지 않기 때문에 존재합니다. 즉, 펜실베이니아 주에서 일한 다음 캘리포니아와 같은 주에 은퇴하면 허점이 될 수 있습니다. 그 상황에서, 당신은 길을 나가는 길에 과세 할 수 있습니다. 이러한 기존 허점을 저축 전략에 통합하는 방법은 CPA의 조언을 포함하여 목표와 특정 상황에 달려 있습니다!

예 - Roth에서 RMD 촬영하기 401 (k)
이 전략을 살펴볼 수있는 사람은 70 세 이상이며 자영업자이며 Roth 401에 기부하고있는 사람입니다 ( 케이). 이 경우, 세전 기금 401 (k)에 기부하고 대신 외부 IRA를 전환하여 저축 전략을 변경하면 주 소득세 부담을 줄이고 Roth 401 (k)에서 RMD를 가져갈 필요가 없습니다. , 세후 계정입니다.

최종선

70 세 이상의 군중들은 여전히 ​​Roth IRAs와 은퇴 한 동료들에게는 존재하지 않는 자격있는 계획을 통해 세금을 절약하고 연기 할 수 있습니다. 이러한 도구와 다른 도구를 전체 전략에 포함시킴으로써 거의 은퇴 한 사람들은 목표 수혜자에게 합법적으로 전체 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 그러나 은퇴 계획에 대한 목표 수혜자가 항상 기여자는 아니므로 각 개인의 전략은 해당 개인의 특정 목표는 물론 주변의 사실 및 상황을 고려해야합니다. 이러한 전략을 활용하려고 시도하는 개인은 구현을 둘러싼 규칙이 복잡하고 하룻밤 사이에 법이 변경 될 수 있다는 점을 인식해야합니다. 하루가 끝나면 이러한 전략이나 유사한 유형의 전략을 포함하는 계획은 퇴직 계획 관리자와상의하여 자격을 갖춘 세금 전문가로부터 건전한 조언을받은 후에 만 ​​실행해야합니다.